桂林市财政局:从“零”开始,2023年部门预算编制出新招

为贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神,为进一步改进预算支出分配固化、财政统筹能力不强等现状,桂林市财政积极完善预算管理体制机制,以刀刃向内、自我革命的勇气,推进零基预算改革,2023年部门预算编制和管理显现新格局、新动态。

一、零基预算全覆盖。紧跟中央、自治区和市人民政府推进财税体制改革步伐,学习借鉴自治区本级、区内地市经验做法,制定《桂林市本级零基预算实施方案》,自加压力,及早部署,从编制2023年预算开始,市直95个一级部门全面实施零基预算编制,实现部门零基预算全覆盖。

二、强化零基预算理念。打破预算安排和资金分配的基数依赖,以“0”作为预算编制基点,各部门人员经费实事求是按标准测算,项目经费结合部门职能职责、年度需求与财力可能,从“0”编制和审核。

三、聚焦底线,保障“三保”支出。严格按照国家和自治区出台的“三保”保障范围和标准,核实“三保”支出准确性、合规性、预算安排完整性,优先足额安排预算。2023年部门预算共安排人员类支出预算45.1亿元,公用经费运转5.7亿元,占部门总预算84.4%,守牢 “三保”底线。

四、聚焦大事要事,保障重大决策部署落实。在足额安排人员经费、正常运转经费和按标准开支的民生支出基础上,其他支出预算破除利益固化格局,聚焦落实习近平总书记视察广西的重要指示批示精神以及市委、市政府对打造桂林世界级旅游城市的重大决策部署,各部门围绕市级层面工作任务、主责主业履职情况,对项目预算进行梳理整合,优先安排市委和市政府确定的、前期工作准备充分的重点项目;部门必须开展的一般事业发展支出,综合考虑财力状况,按轻重缓急顺序安排。2023年共安排部门特定专项工作预算4.52亿元,同比增加1.26亿元,增长38.6%,集中财力落实市委和市政府办大事、要事的决策部署。

五、聚焦资金统筹, 拓宽项目资金渠道。加强调度对接,把争取上级资金作为安排重点专项支出预算的发力点,紧跟上级政策导向、资金投向和重点支持领域开展项目编制。2023年提前下达的转移支付资金10.7亿元据实编入部门预算,实现历史新高,上级转移支付资金统筹安排各部门专项工作、日常运转等支出预算,进一步加大资金统筹力度。

六、优化支出结构,严控一般性支出。严格落实“过紧日子”要求,大力削减不必要、低效无效支出,调整优化、整合归并性质相近的支出。2023年办公、考察、检查等日常业务类一般性支出同比减少0.77亿元,下降18.4%。其中,“三公”“两费”同比减少848.77万元,下降11.9%,腾出资金用于重点领域支出。构建有保有压,应省尽省、轻重缓急的预算资金安排机制。