我要收藏
公共资源调用站点
文章分享
目录
第一部分 部门概况
一、主要职能职责
二、机构设置
三、编制现状及人员构成
四、年度主要工作任务
第二部分 2023年部门预算情况说明
一、收支预算总体情况
二、收入预算总体情况
三、支出预算总体情况
四、财政拨款收支预算情况说明
五、一般公共预算支出情况
六、一般公共预算基本支出情况
七、一般公共预算“三公”经费情况
八、政府性基金预算情况
九、国有资本经营预算情况
十、其他重要事项情况说明
第三部分 专业名词解释
第四部分 2023年部门预算报表
一、部门收支总体情况表(表1)
二、部门收入总体情况表(表2)
三、部门支出总体情况表(表3)
四、财政拨款收支总体情况表(表4)
五、一般公共预算支出情况表(表5)
六、一般公共预算基本支出情况表(表6)
七、一般公共预算“三公”经费支出情况表(表7)
八、政府性基金预算支出情况表(表8)
九、国有资本经营预算支出表(表9)
十、政府采购预算表(表10)
十一、部门预算支出经济分类表(表11)
十二、政府预算支出经济分类表(表12)
第一部分 部门概况
一、主要职能职责
(一)贯彻国家财政、税收的方针政策及其他有关政策,拟订全市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。拟订全市财政分配政策,完善转移支付制度。参与制定全市经济政策,提出运用财税政策实施宏观调控的建议。
(二)起草财政、财务、会计管理等地方性法规、政府规章草案和税收政策调整方案,并监督执行。
(三)负责管理市本级各项财政收支。编制年度市本级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额,审核批复部门(单位)年度预决算。受市人民政府委托,向市人民代表大会常务委员会报告财政预算草案、执行和决算等情况。负责政府投资基金市财政出资的资产管理。负责市本级预决算公开。
(四)按分工负责政府非税收入管理,编制政府性基金预算拨款预决算草案。管理财政票据。监管彩票市场。
(五)组织制定国库管理制度、国库集中收付制度,开展国库现金管理工作。制定政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定政府采购制度并监督管理。
(六)拟订政府债务管理制度和政策。管理全市政府外债。开展对外财经交流工作。负责行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。
(七)牵头编制国有资产管理情况报告。根据市人民政府授权,集中统一履行市本级国有金融资本出资人职责。制定全市统一的国有金融资本管理规章制度。拟订行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施,制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策,管理市本级行政事业单位国有资产。
(八)编制国有资本经营预决算草案,制定国有资本经营预算的制度和办法,负责市本级企业国有资本收益收支管理。组织实施企业财务制度。
(九)编制全市社会保险基金预决算草案,会同有关部门拟订有关资金(基金)财务管理制度,承担社会保险基金财政监管工作。
(十)负责管理和监督市政府性投资项目资金,参与拟订市基本建设投资有关政策,制定基建财务管理制度。
(十一)负责管理全市会计工作,监督和规范会计行为,组织实施国家统一的会计制度,指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务,指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。
(十二)完成市委、市人民政府交办的其他任务。
二、机构设置(本级和二层单位)
2023年市财政局部门预算编制单位共10个,具体如下:
(一)行政单位1个,即:桂林市财政局。根据《中共桂林市委员会机构编制委员会关于印发<桂林市财政局职能配置、内设机构和人员编制规定>的通知》(市编[2019]154号)的文件精神,市财政局内设科室有:办公室、综合科、预算科、国库科、政府债务管理科、行政政法科、教科文科、经济建设科、工业交通科、社会保障科、农业科、基层财政财务管理科、金融科、会计管理科、自然资源和生态环境科、政府采购监督管理科、资产管理科、财政监督科、人事科、财务科、机关党委、离退休人员工作科。
(二)局属二层单位9个,即:桂林市预算编审中心、桂林市财政国库支付中心、桂林市财政性投资预决算评审中心、桂林市财政信息中心、桂林市财政预算绩效评价中心、桂林市政府非税收入中心、桂林市财政局干部教育中心、桂林市财政政策研究室、桂林财源建设资金中心。
三、编制现状及人员构成(本级和二层单位)
桂林市财政局部门编制人数为254人,其中:行政编制110人,机关后勤服务聘用人员控制数5人,财政全额拨款事业编制139人。
在职实有人数211人,其中:行政实有98人,机关后勤服务聘用人员实有5人,事业实有108人。离退休人员148人。外聘人员25人。
(一)桂林市财政局本级编制115人,其中:行政编制110人,机关后勤服务聘用人员控制数5人。在职实有103人,其中:行政实有98人,机关后勤服务聘用人员实有5人;退休人员99人;离休人员1人;外聘人员6人。
(二)桂林市预算编审中心事业编制9人,在职实有8人,退休1人。
(三)桂林市财政国库支付中心事业编制32人,在职实有27人,退休3人。
(四)桂林市财政性投资预决算评审中心事业编制17人,在职实有12人,退休1人,外聘人员19人。
(五)桂林财政信息中心事业编制7人,在职实有6人,退休1人。
(六)桂林市财政预算绩效评价中心事业编制23人,在职实有18人,退休14人。
(七)桂林市政府非税收入中心事业编制26人,在职实有22人,退休14人。
(八)桂林市财政局干部教育中心事业编制11人,在职实有6人,退休10人。
(九)桂林市财政政策研究室事业编制4人,在职实有3人。
(十)桂林市财源建设资金中心事业编制10人,在职实有6人,退休4人。
四、年度主要工作任务
2023年,桂林市财政局以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实党的二十大精神,坚持稳中求进工作总基调,完整、准确、全面贯彻新发展理念,加快构建新发展格局,着力推动高质量发展。
(一)加强形势预判,全力确保财政运行平稳。积极研判财政运行的新变化、新动向,坚持“项目为王”,加快融入新发展格局步伐,及时研究制定应对措施,确保财政收支平稳。
(二)厉行勤俭节约,优先保障“三保”支出。牢固树立过“紧日子”思想,严控一般性支出,继续压减非重点、非刚性、非急需支出,进一步优化支出结构,支持改善民生和实体经济发展。
(三)强化地方政府债务管理,防范化解债务风险。坚守底线思维和风险意识,持续推进债务化解;完善地方政府专项债券项目储备运作机制,积极争取债券资金;规范债券资金使用,切实提高债券资金使用效益。
(四)强化财政统筹能力,全力保障全市重大决策部署。加大产业培育扶持力度,确保重大项目投产发挥效益,力争税收有新突破,有序加强非税收入征管和土地出让力度,积极争取上级资金,统筹各类存量资金,集中财力办大事,提高财政投入精准度和有效性,强化资金引导,充分发挥社会资本对重点战略、重点产业、重点领域和重点项目的投资力度,释放经济增长潜力。
(五)加大预算约束力度,强化绩效管理理念。强化预算管理约束,严格预算调整事项,建立健全预算执行与预算安排挂钩机制。全面实施预算绩效管理,构建完善预算绩效管理制度体系,加强绩效评价结果应用,着力提高财政资源配置效率和使用效益。
(六)积极向上争取支持。加强与上级部门沟通对接,积极争取建立健全漓江全流域生态环境保护补偿机制,继续跟进桂林漓江流域山水林田湖草沙一体化保护和修复工程项目及海绵城市项目,在中央补助资金的落实上持续发力;积极争取将桂林市本级纳入隐性债务化解试点,争创国家绿色金融改革创新试验区,为打造桂林世界级旅游城建设贡献财政力量。
第二部分 桂林市财政局2023年部门预算情况说明
一、收支预算总体情况
2023年收支总预算6995.11万元,同比增加195.01万元,同比增长2.87%。其中,收入包括:一般公共预算收入、政府性基金预算收入。支出包括:一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、城乡社区支出、农林水支出、住房保障支出。
二、收入预算说明
2023年收入总预算6995.11万元,同比增加195.01万元,同比增长2.87%。其中:一般公共预算收入5041.96万元,同比减少1470.94万元,下降22.58%;政府性基金预算收入1934.10万元,同比增加1646.9万元,增长573.43%。收入预算总体增加的主要原因是增加打造世界级旅游城市、现代金融监管等重点领域经费预算。
三、支出预算说明
2023年支出总预算6995.11万元,同比增加195.01万元,同比增长2.87%。其中:一般公共预算支出5041.96万元,同比减少1470.94万元,下降22.58%;政府性基金预算支出1934.10万元,同比增加1646.9万元,增长573.43%。支出预算总体增加的主要原因与收入增加的主要原因相同。
一般公共服务支出3555.55万元,占支出总预算50.83%,同比减少1474.63万元,下降29.32%;
社会保障和就业支出793.59万元,占支出总预算11.34%,同比增加9.15万元,增长1.17%;
卫生健康支出403.3万元, 占支出总预算5.77%,同比增加5.42万元,增长1.36%;
城乡社区支出1934.1万元,占支出总预算27.65%,同比增加1646.9万元,增长573.43%;
农林水支出11.05万元,占支出总预算0.16%,同比增加8.05万元,增长268.27%;
住房保障支出297.52万元, 占支出总预算4.25%,同比增加0.12万元,增长0.04%。
(1)基本支出预算4821.19万元,占支出总预算68.92%,同比增加92.47万元,增长1.96%。其中:
人员经费预算4255.2万元,占基本支出预算88.26%,同比增加103.1万元,增长2.48%。其中:工资福利支出预算4068.71万元,占人员经费预算95.62%,同比增加89.51万元,增长2.25%。对个人和家庭的补助支出预算186.49万元,占人员经费预算4.38%,同比增加13.59万元,增长7.86%。
公用经费(商品和服务支出)预算566万元,占基本支出预算11.74%,同比减少10.63万元,下降1.84%。
(2)项目支出预算2173.92万元,占支出总预算31.08%,同比增加102.54万元,增长4.95%。
工资福利支出33.62万元,占项目支出预算1.55%,同比减少1.21万元,下降3.47%;
商品和服务支出2140.3万元,占项目支出预算98.45%,同比增加651.26万元,增长43.74%。
四、财政拨款收支预算总体情况说明
2023年财政拨款收入预算6995.11万元,同比增加195.01万元,同比增长2.87%。其中:一般公共预算拨款5041.96万元,同比减少1470.94万元,下降22.58%;政府性基金预算拨款1934.10万元,同比增加1646.9万元,增长573.43%。财政拨款收入预算总体增加的主要原因是增加打造世界级旅游城市、现代金融监管等重点领域经费预算。
2023年财政拨款支出预算6995.11万元,同比增加195.01万元,同比增长2.87%。其中:一般公共预算拨款5041.96万元,同比减少1470.94万元,下降22.58%;政府性基金预算拨款1934.10万元,同比增加1646.9万元,增长573.43%。财政拨款支出预算增加的主要原因与财政拨款收入增加的主要原因相同。
五、一般公共预算支出情况说明
(一)总体情况说明
2023年一般公共预算拨款支出5041.96万元,同比减少1470.94万元,下降22.58%。其中:基本支出预算4821.19万元,占支出总预算68.92%,同比增加92.47万元,增长1.96%;项目支出预算220.77万元,占一般公共预算拨款支出4.37%,同比减少1563.4万元,下降87.63%。
(二)按支出功能分类科目划分,共分为5类,其中:
1、一般公共服务支出3544.55万元,占一般公共预算拨款支出70.3%,同比减少1485.63万元,下降29.53%;
行政运行2890.50万元,同比增加30.53万元,增长1.07%,全部是基本支出预算,主要用于人员经费支出和公用经费支出。
一般行政管理事务471.01万元,同比减少1279.66万元,下降73.1%,其中:291.61万元是项目支出预算,179.4万元是基本支出预算,主要用于为完成各项财政工作任务、保障财政事业发展而发生的项目支出。
事业运行178.3万元,同比减少26.93万元,下降13.12%,全部是基本支出预算,主要用于人员经费支出和公用经费支出。
其他一般公共服务支出4.74万元,同比减少40.54万元,下降89.53%,全部是项目支出预算,主要用于其他财政事务方面的项目支出。
2、社会保障和就业支出793.59万元,占一般公共预算拨款支出15.74%,同比增加9.15万元,增长1.17%;
行政单位离退休153.98万元,同比增加9.07万元,增长6.26%,全部是基本支出预算,主要用于离休人员工资及离退休人员补助。
事业单位离退休10.96万元,同比增加1.04万元,增长10.48%,全部是基本支出预算,主要用于退休人员补助。
机关事业单位基本养老保险缴费396.69万元,同比增加0.17万元,增长0.04%,全部是基本支出预算,主要用于缴纳机关事业单位基本养老保险。
机关事业单位职业年金缴费支出198.34元,同比增加0.08万元,增长0.04%。全部是基本支出预算,主要用于缴纳机关事业单位职业年金。
残疾人就业33.62万元,同比减少1.21万元,下降3.47%,全部是项目支出预算,主要用于缴纳残疾人就业保障金。
3、卫生健康支出403.3万元, 占一般公共预算拨款支出8%,同比增加5.42万元,增长1.36%;
行政单位医疗213.87万元,同比增加2.17万元,增长1.03%,全部是基本支出预算,主要用于缴纳职工基本医疗保险。
事业单位医疗14.22万元,同比减少2.08万元,下降12.76%,全部是基本支出预算,主要用于缴纳职工基本医疗保险。
公务员医疗补助175.21万元,同比增加5.33万元,增长3.14%,全部是基本支出预算,主要用于缴纳公务员医疗补助。
4、农林水支出3万元,占一般公共预算拨款支出0.06%,与去年持平;
其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出3万元,与上年持平。全部是项目支出预算,主要用于巩固脱贫衔接乡村振兴支出。
5、住房保障支出297.52万元, 占一般公共预算拨款支出5.9%,同比增加0.12万元,增长0.04%。
住房公积金297.52万元,同比增加0.12万元,增长0.04%。全部是基本支出预算,主要用于缴纳职工住房公积金。
(三)按支出结构划分,分为基本支出预算和项目支出预算。
1、基本支出预算4821.19万元,占支出总预算68.92%,同比增加92.47万元,增长1.96%。其中:
工资福利支出4068.71万元,占基本支出预算84.39%,同比增加89.51万元,增长2.25%;
商品和服务支出566万元,占基本支出预算11.74%,同比减少10.6万元,下降1.84%;
对个人和家庭的补助186.49万元,占基本支出预算3.87%,同比增加13.59万元,增长7.86%。
2、项目支出预算220.77万元,占一般公共预算拨款支出4.37%,同比减少1563.4万元,下降87.63%。
工资福利支出33.62万元,占项目支出预算15.23%,同比减少1.21万元,下降3.47%;
商品和服务支出187.15万元,占项目支出预算84.77%,同比减少1014.69万元,下降84.43%。
六、一般公共预算基本支出情况说明
2023年一般公共预算基本支出4821.19万元,其中:
人员经费4255.2万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、医疗费补助。
公用经费566万元,主要包括:办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、一般公共预算“三公”经费、会议和培训费说明
2023年一般公共预算安排的“三公”经费、会议和培训费共27.66万元,同比减少60.98万元,下降68.8%。具体如下:
1、因公出国(境)经费无预算安排,与上年持平。
2、公务接待费预算9.94万元,同比减少0.02万元,下降0.2%。下降的主要原因是压减公务接待预算。主要用于按规定开支的各类公务接待费用。
3、公务用车购置和运行维护费预算2.28万元,与上年持平。其中:公务用车购置费0万元,与上年持平;公务用车运行维护费2.28万元,与上年持平。主要用于执行公务活动所发生的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出。
4、会议费预算7.66万元,同比减少0.17万元,下降1.43%。下降的主要原因是压减会议费预算。主要用于组织召开本部门常规性四类会议支出。7.66万元全部为定额公用经费安排的会议费预算。
5、培训费预算7.78万元,同比减少57.07万元,下降88%。下降的主要原因是项目支出安排政府性基金预算拨款。主要用于组织开展的各类培训开支。7.78万元全部为定额公用经费安排的培训费预算。
八、政府性基金预算情况说明
(一)总体情况说明
2023年政府性基金预算收入1934.1万元,同比增加1646.9万元,增长573.43%。
(二)按支出功能分类科目划分,共一类,其中:
其他国有土地使用权出让收入安排的支出1934.1万元,同比增加1646.9万元,增长573.43%,全部是项目支出预算,主要用于开展与部门履职相关的各类项目支出。
九、国有资本经营预算支出
我单位2023年部门预算无国有资本经营预算。
十、其他重要事项情况说明
(一)机关运行经费情况说明
我单位2023年机关运行经费566万元,同比增加77.37万元,增长15.83%。增加的主要原因是伙食补助支出口径调整。具体包括办公费22.61万元、印刷费6.05万元、水费5.23万元、电费18.94万元、邮电费40.99万元、差旅费91.44万元、维修(护)费6.05万元、会议费7.66万元、培训费7.78万元、公务接待费5.19万元、工会经费31.71万元、福利费5.56万元、公务用车运行维护费2.28万元、其他交通费用185.22万元、其他商品和服务支出129.27万元。
(二)政府采购情况说明
2023年政府采购预算总额581.06万元,同比减少418.34万元,下降41.86%。减少的主要原因是减少分散服务类采购。其中:一般公共预算拨款102.96万元,同比减少621.24万元,下降85.78%;政府性基金预算拨款478.10万元,同比增加202.9万元,增长73.73%。
货物类采购预算31.1万元,占政府采购总预算5.4%,同比减少26.9万元,下降46.38%;工程类采购预算0万元,与上年持平;服务类采购预算549.96万元,占政府采购总预算94.2%,同比减少391.44万元,下降41.58%。
集中采购预算134.06万元,占政府采购总预算23.07%,同比减少11.54万元,下降7.93%;分散采购预算447万元,占政府采购总预算76.93%,同比减少406.8万元,下降47.65%。
(三)国有资产情况说明
本部门资产总计2521.01万元,其中:流动资产1774.99万元,固定资产552.32万元,无形资产193.68万元。
本部门实有在编车辆1辆,其中:特种专业技术用车1辆。单位价值200 万元以上大型设备0 台(套)。
(四)预算绩效目标项目情况说明
我单位2023年部门预算所有项目均已编制绩效目标列入绩效考核范围,其中,特定目标类项目优化营商环境专项经费52万元,项目资金来源为政府性基金预算拨款,相关绩效目标情况详见预算公开表13。
(五)工程类项目支出预算评审项目情况说明
我单位2023年部门预算无工程类项目支出预算评审项目。
(六)政府购买服务项目情况说明
2023年政府购买服务项目2个,预算总额为262.96万元,其中:一般公共预算拨款102.96万元,政府性基金预算拨款160万元。服务内容为物业管理服务和国有金融资本监管专项审计服务。
第三部分 专业名词解释
(一)一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项):指用于机关和参公事业单位保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
(二)一般公共服务(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项):指单位为完成各项财政工作任务、保障财政事业发展而发生的项目支出。
(三)一般公共服务(类)财政事务(款)财政国库业务(项):指用于财政国库集中收付业务方面的项目支出。
(四)一般公共服务(类)财政事务(款)信息化建设(项):指用于财政信息化建设方面的项目支出。
(五)一般公共服务(类)财政事务(款)事业运行(项):指用于事业单位保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
(六)一般公共服务(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项):指用于开展其他财政事务方面的项目支出。
(七)社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)行政单位离退休(项):指机关和参公事业单位离退休经费支出。
(八)社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)事业单位离退休(项):指事业单位离退休经费支出。
(九)社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):指用于单位缴纳基本养老保险费支出。
(十)社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项):指用于单位缴纳职业年金支出。
(十一)社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)残疾人就业和扶贫(项):指用于缴纳残疾人就业保障金支出。
(十二)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项):指机关和参公事业单位职工基本医疗保险缴费支出。
(十三)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项):指事业单位职工基本医疗保险缴费支出。
(十四)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项):指公务员医疗补助缴费支出。
(十五)农林水支出(类)巩固脱贫衔接乡村振兴(款)其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出(项):指用于乡村振兴方面的项目支出。
(十六)城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入安排的支出(款)其他国有土地使用权出让收入安排的支出(项): 指开展与部门履职相关的项目支出。
(十七)住房保障(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):指职工住房公积金支出。
(十八)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
(十九)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
(二十)“三公”经费:是指因公出国(境)费、公务用车购置及运行费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及公车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。
(二十一)机关运行经费:为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用和其他商品和服务支出。
第四部分 部门预算报表
一、部门收支总体情况表(表1)
二、部门收入总体情况表(表2)
三、部门支出总体情况表(表3)
四、财政拨款收支总体情况表(表4)
五、一般公共预算支出情况表(表5)
六、一般公共预算基本支出情况表(表6)
七、一般公共预算“三公”经费支出情况表(表7)
八、政府性基金预算支出情况表(表8)
九、国有资本经营预算支出表(表9)
十、政府采购预算表(表10)
十一、部门预算支出经济分类表(表11)
十二、政府预算支出经济分类表(表12)
十三、项目支出(部门预算)绩效目标申报表(表13)
上述报表详见附件。
关联文件：
