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第一部分 单位概况
一、主要职能职责
二、机构设置
三、编制现状及人员构成
四、年度主要工作任务
第二部分 2023年部门预算情况说明
一、收支预算总体情况
二、收入预算总体情况
三、支出预算总体情况
四、财政拨款收支预算情况说明
五、一般公共预算支出情况
六、一般公共预算基本支出情况
七、一般公共预算“三公”经费情况
八、政府性基金预算情况
九、国有资本经营预算情况
十、其他重要事项情况说明
第三部分 专业名词解释
第四部分2023年部门预算报表
一、部门收支总体情况表(表1)
二、部门收入总体情况表(表2)
三、部门支出总体情况表(表3)
四、财政拨款收支总体情况表(表4)
五、一般公共预算支出情况表(表5)
六、一般公共预算基本支出情况表(表6)
七、一般公共预算“三公”经费支出情况表(表7)
八、政府性基金预算支出情况表(表8)
九、国有资本经营预算支出表(表9)
十、政府采购预算表(表10)
十一、部门预算支出经济分类表(表11)
十二、政府预算支出经济分类表(表12)
十三、项目支出(部门预算)绩效目标申报表(表13)
第一部分 部门概况
一、主要职能职责
1、承担市本级涉及财政性资金投资项目预(概)算和竣工决(结)算评审的事务性和服务性工作;
2、承办主管部门交办的其他相关工作。
二、机构设置
桂林市财政性投资预决算评审中心为公益一类财政全额拨款事业单位,内设科室有:综合科、工程评审科、财务评审科、复审稽核科。
三、编制现状及人员构成
桂林市财政性投资预决算评审中心全额拨款事业编制17名,在职实有11人,退休1人,聘用人员在职实有19人。
四、年度主要工作任务
桂林市财政评审中心以服务经济建设为目标,以提高财政资金使用效益为抓手,进一步强化政府投资评审工作职能,拓宽评审领域,加大政府投资项目的监管力度, 按照“围绕中心、服务大局、突出重点、加快项目评审”的工作思路,灵活高效开展评审工作,不断提高评审质量,助推经济建设发展,较好地完成了全年的工作任务。
一是切实提高概(预)评审的质量和效率。首先立足财政,从财政管理的视角评审项目申报内容是否符合财政规范要求,申报事项及资金是否属于财政支出范畴,项目设计标准是否合理等多方面提出建议,最终本着节约资金提高资金使用效益的前提,真正客观的对项目的完整、必要、可行、合理四性作出科学的评审,做到把钱花在刀刃上,少花钱多办事,花同样的钱办更多的事。
二是强化工程结算项目评审力度。强化项目建设单位加大工程项目管理力度,保证结算项目报审资料的真实性和完整性,提倡有条件的建设单位自行开展或委托造价中介进行项目报审前的预审工作。同时,进一步强化对中介机构的监管力度,中心将继续完善评审管理制度和运行机制,强化对中介评审的约束力,加大委托中介机构评审的考核、监管力度,建立合理的准入和淘汰机制,切实提高委托评审质量。
三是完善制度建设和监督管理。坚持按制度办事,以制度管人的评审原则,形成法制化、科学化、规范化的评审模式,强化监督力度,注重对评审工作的组织、协调和监管,大胆探索委托评审机制改革。计划出台《关于加强政府投资项目工程预算造价预算编制管理的通知》和《中介机构廉政规范准则》等一系列规范性文件,促进我市财政投资评审工作的持续健康发展。
四是加强党风廉政建设。建立责任明确的廉政内部控制机制,增强干部职工反腐倡廉意识与职业操守。
第二部分 2023年部门预算情况说明收支预算总体情况2023年收支总预算764.84万元,同比增加45.27万元,增长6.29%。其中,收入包括:一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入。支出包括:一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、城乡社区支出、住房保障支出。二、收入预算说明2023年收入总预算764.84万元,同比增加45.27万元,增长6.29%。其中:一般公共预算拨款收入471.84万元,占收入总预算的61.69%,同比增加39.47万元,增长9.13%;政府性基金预算拨款收入293万元,占收入总预算的38.31%,同比增加5.8万元,增长2.02%。收入预算总体增加的主要原因是工资福利经费有所增加。三、支出预算说明2023年支出总预算76
比增加45.27万元,增长6.29%。其中:一般公共预算拨款支出471.84万元,占支出总预算的61.69%,同比增加39.47万元,增长9.13%;政府性基金拨款支出293万元,占收入总预算的38.31%,同比增加5.8万元,增
长2.02%。支
出预算总体增加的主要原因与收入增加的主要原因相同。1、按支出功能分类科目划分,共分为5类,其中:(1)一般公共服务支出402.72万元,占支出总预算52.65%,同比增加42.04万元,增长11.65%;(2)社会保障和就业支出35.39万元,占支出总预算4.63%,同比减少1.37万元,下降3.72%;(3)卫生健康支出18.41万元
, 占支出总预算
2.41%,同比减少0.64万元,下降3.38%;(4)城乡社区支出293万元, 占支出总预算38.31%,同比增加5.8万元,增长2.02%;(5)住房保障支出15.32万元, 占支出总预算2.00%,同比增加0.4万元,增长2.6%。2、按支出结构划分,分为基本支出预算和项目支出预算。(1)基本支出预算468.09万元,占支出总预
算61.2%,同比增加46.58万元,增长11
.05%。其中:工资福利支出438.74万元,占基本支出预算93.73%,同比增加46.58万元,增长11.
05%;商品和服务支出28.29万元,占基本支出预算6.04%,同比增加4.33万元,增长18.07%
;对个人和家庭的补助1.07万元,占基本支出预算0.23%,同比增加0.02万元,增长1.9%。(
2)项目支出预算296.75万元,占支出总预算38.8%,同比减少1.31万元,下降0.44%
。其中:工资福利支出3.75万元,占项目支出预算1.26%,同比减少0.25万元,下降6.25
%;商品和服务支出293万元,占项目支出预算98.7
4%,同比减少1.06万元,下降0.36%。四、财政拨款收支预算情况2023年财政拨款收入预算764.84万
元,同比增加45.27万元,增长6.29%。其中:一般公共预算拨款471.84万元,占财政拨款收入预
算的61.69%,同比增加39.47万元,增长9.13%;政府性基金预算拨款293万元,占财政拨
款收入预算的38.31%,同比增加5.8万元,增长2.02%。财政拨款收入预算增加的主要原因是
工资福利经费有所增加。2023年财政拨款支出预算746.84万元,同比增加45.27万元,增长6.29%
。其中:一般公共预算拨款471.84万元,占财政拨款支出预算的61.69%,同比增加39.
47万元,增长9.13%;政府性基金预算拨款293万元,占财政拨款支出预算的38.31%,同
比增加5.8万元,增长2
.02%。财政拨款支出预算增加的主要原因与财政拨款收入增加的主要原因相同。五、一般公共预算支出情况说明(一)总体情况说明2023年一般公共预算支出预算471.84万元,同比增加45.27万元,增长6.29%。其中:基本支出预算468.09万元,占一般公共预算支出预算的99.21%,同比增加46.58万元,增长11.05%;项目支出预算3.75万元,占
一般公共预算支出预算的0.79%,同比减少7.11万元,下降65.47% 。(二)按支出功能分类科目划分,共分为4类,其中:1、一般公共服务支出402.72万元,占支出一般公共预算85.35%,同比增加42.04万元,增加11.65%;行政运行158.74万元,同比增加减少5.97万元,下降3.62%,全部是基本支出预算,主要用于人员经费支出和公用经费支出。一
般行政管理事务243.98万
元,增加48.01
万元,增长24.5%,全部是项目支出预算,主要用于人员经费支出。2、社会保障和就业支出35.39万元,占支出一般公共预算7.5%,同比减少1.37万元,下降3.73%;行政单位离退休0.99万元,与上年持平,全部是基本支出预算,主要用于退休人员补助。机关事业单位基本养老保险缴费20.43万元,同比减少0.7
5万元,降低3.54%,全部是基本支出预算,主要
用于缴纳机关事业单位基本养老保险。机关事业单位职业年金缴费支出10.22万元,同比减少0.37万元,下降3.49
%。全部是基本支出预算,主要用于缴纳机关事业单位职业年金。残疾人就业和扶贫3.75万元,同比减少0.25万元,下降6.25%
,全部是项目支出预算,主要用于缴纳残疾人就业保障金。3、卫生健康支出18.41万元,占支出一般公共预算3.9%,
同比减少0.65万元,下降3.41%;行政单位医疗18.41万元,同比减少0.65万元,下降3.41%,
全部是基本支出预算,主要用于缴纳职工基本医疗保险。公务员医疗补助6.66万元,同比
减少0.22万元,下降3.2%,全部是基本支出预算,主要用于缴纳公务员医疗补助。4、住房保障支出15.32元, 占支出一般公共预算3.25%
,同比减少0.56万元,下降3.53%。住房公积金15.32万元,同比减少0.56万元,下降3.53%。全部是基本支出预算,主要用于缴纳
职工住房公积金。(三)按支出结构划分,分为基本支出预算和项目支出预算。1、基本支出预算468.09万元,占一般公共预算
拨款支出99.21%,同比增加46.58万元,增长11.05%。其中:工资福利支出438.74万元
,占基本支出预算93.73%,同比增加46.58万元,增长11.05%;商品和服务支出28.29万元,占基本支出预算
6.04%,同比增加4.33万元,增长18.07%;对个人和家庭的补助1.07万元,占基本支出预算0.23%,同
比增加0.02万元,增长1.9%。2、项目支出预算3.75万元,占一般公共预算拨款支出预算0.79%
,同比减少7.11万元,下降65.47%。其中:工资福利支出3.75万元,占项目支出预算100%,同比减少0.2
5万元,下降6.25%;商品和服务支出0万元,占项目支
出预算0%,同比减少0万元,下降0%。六、一般公共预算基本支出情况说明2023年一般公共预算基本支出468.09万元,
其中:人员经费439.81万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、医疗费补助。 公用经费28.29万元,主要包括:伙食补助费、办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。七、一般公共预算“三公”经费、会议和培训费说明(一)全口径预算安排的“三公”经费、会议和培训费说明2023年全口径预算安排的“三公”经费、会议和培训费共0.82万元,同比减少0.02万元,下降2.38%。具体如下:1、因公出国(境)经费无预算安排,与上年持平。2、公务接待费预算0.24万元,同比减少0.01万元,下降4.00%。。3、公务用车购置和
运行维护费无预算安排,与上年持平。4、会议费预算0.25万元,同比减少0.01万元,下降3.85%。5、培训费预算0.32万元,同比减少0.01万元,下降3.03%。下降原因主要是进一步压减培训费支出。(二)一般公共预算安排的“三公”经费、会议和培训费说明2023年一般公共预算安排的“三公”经费、会议和培训费共0.82万元,同比减少0.02万元,下降2.38%。具体如下:1、因公出国(境)经费无预算安排,与上年持平。2、公务接待费预算0.24万元,同比减少0.01万元,下降4.00%。。3、公务用车购置和运行维护费无预算安排,与上年持平。 4、会议费预算0.25万元,同比减少0.01万元,下降3.85%。5、培训费预算0.32万元,同比减少0.01万元,下降3.03%。下降原因主要是进一步压减培训费支出,全部为定额公用经费安排
的培训费预算。八、政府性基金预算情况说明(一)总体情况说明2023年政府性基金预算支出293万元,同比增加5.8万元,增长2.02%,全部为项目支出预算。(二)按支出功能分类科目划分,共一类,其中:城乡社区支出293万元,占政府性基金预算的100%,同比增加5,8万元,增加2.02%。国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出293万元,同比增加5.8万元,增长2.02%,全部是项目支出预算,主要用于开展财政性投资预决算评审业务发生的委托中介机构评审服务费。九、国有资本经营预算支出无使用国有资本经营预算安排的支出。十、其他重要事项情况说明(一)机关运行经费情况说明2023年桂林市财政性投资预决算评审中心机关运行经费321.26万元,同比减少4.88万元,下降16.92%。减少的主要原因是从严从紧编制预算。具体包括办公
费1.14万元、印刷费0.25万元、水费0.26万元、电费0.92万元、邮电费2.05万元、差旅费4.49万元、维
修(护)费0.25万元、会议费0.25万元、培训费0.32万元、公务接待费0.24万元、
工会经费1.52万元、福利费0.25万元、其他交通费用10.62万元
、其他商品和服务支出298.7万
元。(二)政府采购情况说明2023年政府采购预算总额2
93元,同比增加17.8万元,增加6.47%。增加的主要原因是增加评审服务费政府采购。其中:政府性基金预算拨款293万元,同比增加17.8万元,增长6.47%。服务类采购预算293万元,占政府采购总预
算100%,同比增加17.8万元,增长6.47%。分散采购预算293万元,占政府采购总预算100%,同比增加17.8万元,增长6.46%。(三)国有资产情况说明本单位资产总计45.87
万元,其中:流动资产36.22万元,固定资产9
.65万元、无形资产0万元。本部门实有在编车辆0辆。
单位价值200 万元以上大型设备0 台(套)。(四)预算绩效目标项目情况说明本单位2023年共有2个政府性基金预算拨
款287万元。具体如下:1、基建项目委托评审费
287万元立项情况:根据《桂林市财政投资评审管理暂行办法》(市政[200
7]23号),财政投资评审业务由财政部门委托其所属财
政投资评审机构或经财政部门认可的有资质的社会中介机构进行。其中,社
会中介机构按照《中华人民共和国政府采购法》及相关规定,通过国内公开招标产生。财政投资项目,以财政投资评审机构出具的工
程概算评审结论作为安排项目投资计划、控制有关建设指标的
依据。工程预算评审结论作为确定项目投资额、调整项目投资计划、招标预算控制价的依据。工程结算评审结论作为办理工程尾款清算
、项目财务决算的依据。实施进度计划:政府投资项目预算、结算及项目支出部门预算评审工作(2023年1-12月);政府投资项目工程竣工财务决算评审工作(2023年1-12月)。年度目标:委托中介机构评审项目数量达到全年评审项目总数的30%以上;按时、按质、按量完成项目评审,初审完成率达到80%以上;按时完成评审服务费结算支付,年度预算拨款与中介机构审减额相比,所占比例不超过20%。2、财政评审软件升级费6万元。项目立项依据:《关于进一步加强桂林市本级政府投资工程项目预算评审管理的通知》(市财办[2017]20号)明确,工程项目预算编制建议采用广联达、博奥、广龙等主流造价软件,工程量清单、总价措施项目清单及其他项目清单等按规定格式详细描述项目组成。对一些工程用量大、价格高的大宗材料、
新型材料或者特殊建筑材料,市财政局(财政评审中心)将采取电话询价、网络询价以及实地询价相结合的预算评审模式。通过加强与中国建材在线、慧讯网等权威造价网站合作,根据项目评审情况组织相关部门每年进行3-4次实地询价,及时掌握市场行情,为合理定价提供依据和参考。项目内容:广联达、博奥、广龙等造价软件升级费用;建材在线、慧讯网等询价平台服务费用。本项目无预付款,软件升级及询价服务费根据当年度实际情况据实支付。本项目实施年限为2023年1月1日至2023年12月31日。项目年度绩效目标和事前绩效评估情况:根据项目评审进展情况和项目评审实际需求,有重点的开展软件升级工作,及时组织材料、设备询价工作。(五)工程类项目支出预算评审项目情况说明无工程类项目支出预算评审项目。(六)政府购买服务项目情况说明2023年政府购买服务项目2个,涉及政府性基金预算拨款293万元,为基建项目委托评审费,即财政投资评审业务由财政部门委托其所属财政投资评审机构或经财政部门认可的有资质的社会中介机
构进行。其中,社会中介机构按照《中华人民共和国政府采购法》及相关规定,通过国内公开招标产生。第三部分 专业名词解释(一)一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项):指用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。 (二)一般公共服务(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项):指单位为完成各项财政工作任务、保障财政事业发展而发生的项目支出。 (三)社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)归口管理的行政单位离退休(项):指单位离退休经费支出。(四)社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):指用于单位缴纳基本养老保险费支出。(五)社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项):指用于单位缴纳职业年金支出。(六)社
会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)残疾人就业和扶贫(项):指用于缴纳残疾人就业保障金支出。(七)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项):指职工基本医疗保险缴费支出。(八)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项):指公务员医疗补助缴费支出。(九)住房保障(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):指职工住房公积金支出。(十)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 (十一)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。(十二)“三公”经费:是指因公出国(境)费、公务用车购置及运行费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及公车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接
待支出。 (十三)机关运行经费:为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差
旅费、维修(护)费、会议费
、培训费、公务接待
费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。第四部分部门预算报表一、部门收支总体情况
表(表1)二、部门收入总体情况表(表2)三、
部门支出总体情况表(表3)四、财政拨款收支总体情况表(表4)五、一般公共预算支出情况表(
表5)六、一般公共预算基本支出情况表(表6)七、一般公共预算“三公”经费支出情况表(表7)八、政府性基金预算支出情况表(表8)九、国有资本经营预算支出表(表9)十、政府采购预算表(表1
0)十一、部门预算支出经
济分类表(表11)十二、政府预算支
出经济分类表(表12)十
三、项目支出(部门预算)绩
效目标申报表(表13)上述报表详见附件。
关联文件：
