我要收藏
公共资源调用站点
文章分享
目录
第一部分 单位概况
一、主要职能职责
二、机构设置
三、编制现状及人员构成
四、年度主要工作任务
第二部分 2023年部门预算情况说明
一、收支预算总体情况
二、收入预算总体情况
三、支出预算总体情况
四、财政拨款收支预算情况说明
五、一般公共预算支出情况
六、一般公共预算基本支出情况
七、一般公共预算“三公”经费情况
八、政府性基金预算情况
九、国有资本经营预算情况
十、其他重要事项情况说明
第三部分 专业名词解释
第四部分 2023年部门预算报表
一、部门收支总体情况表(表1)
二、部门收入总体情况表(表2)
三、部门支出总体情况表(表3)
四、财政拨款收支总体情况表(表4)
五、一般公共预算支出情况表(表5)
六、一般公共预算基本支出情况表(表6)
七、一般公共预算“三公”经费支出情况表(表7)
八、政府性基金预算支出情况表(表8)
九、国有资本经营预算支出表(表9)
十、政府采购预算表(表10)
十一、部门预算支出经济分类表(表11)
十二、政府预算支出经济分类表(表12)
十三、项目支出(部门预算)绩效目标申报表(表13)
第一部分 单位概况
一、主要职能职责
1、贯彻执行上级预算绩效政策,研究建立科学合理的预算绩效评价机制和体系。
2、负责组织实施我市财政政策、财政制度、财政支出结构和财政资金等预算绩效评价的事务性工作。
3、负责市财政局绩效考评事务性工作。
4、负责市财政局为民办实事项目单位的牵头协调工作。
5、负责抵债资产出租、出售和拍卖工作。
6、完成主管部门交办的其他任务。
二、机构设置
桂林市预算绩效评价中心为公益一类财政全额拨款事业单位,内设科室有:办公室、预算绩效评价一科、预算绩效评价二科、资金科、财务科。
三、编制现状及人员构成
桂林市预算绩效评价中心事业编制23人,在职实有18人,退休14人。
四、年度主要工作任务
贯彻执行上级预算绩效管理政策,研究建立科学合理的预算绩效管理机制和预算绩效评价体系;负责组织实施我市财政政策、财政制度、财政支出结构和财政资金等预算绩效评价的事务性工作;负责市财政局绩效考评事务性工作;负责市财政局为民办实事项目单位的牵头协调工作;负责抵债资产出租、出售和拍卖工作,建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系,实现预算和绩效管理一体化,着力提高财政资金资源配置效率和使用效率,改变预算资金分配的固化格局,提高预算管理水平和政策实施效果,为经济社会发展提供有力保障。
具体开展绩效评价情况如下:
1、全面深入贯彻落实《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》精神,进一步推进改革发展,引导预算部门树立和强化“花钱必问效”的绩效理念,进一步加强财政支出项目绩效评价工作,强化支出责任。
2、进一步完善预算一体化系统建设,加强市直部门预算绩效目标申报和审核工作,做好财政支出项目事前评价工作。
3、继续完善预算和绩效有机融合机制,全面加强绩效评价结果应用。
4、稳步推进绩效运行监控工作。
5、在市人大的支持下,积极搭建人大、财政、审计等多部门协作平台,逐步实现信息共享、结果共用的绩效管理机制。
第二部分 2023年部门预算情况说明
收支预算总体情况
2023年收支总预算491.17万元,同比减少3.48万元,下降0.7%。其中,收入包括:一般公共预算拨款收入、政府性基金预算收入。支出包括:一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、城乡社区支出、住房保障支出。
二、收入预算说明
2023年收入总预算491.17万元,同比减少3.48万元,下降0.7%。其中:一般公共预算拨款收入397.57万元,同比减少97.08万元,下降19.63%;政府性基金预算收入93.6万元,同比增加93.6万元,增长100%。收入预算总体减少的主要原因是按照从严从紧编制预算要求,对部分项目资金进行了压减。
三、支出预算说明
2023年支出总预算491.17万元,同比减少3.48万元,下降0.7%。其中:一般公共预算拨款支出397.57万元,同比减少97.08万元,下降19.63%;政府性基金预算支出93.6万元,同比增加93.6万元,增长100%。支出预算总体减少的主要原因与收入减少的主要原因相同。
1、按支出功能分类科目划分,共分为5类,其中:
(1)一般公共服务支出266.47万元,占支出总预算54.3%,同比减少107.15万元,下降28.68%;
(2)社会保障和就业支出69.05万元,占支出总预算14.1%,同比增加4.72万元,增长7.3%;
(3)卫生健康支出35.87万元, 占支出总预算7.3%,同比增加3万元,增长9.1%;
(4)城乡社区支出93.6万元,占支出总预算19%,同比增加93.6万元,增长100%;
(5)住房保障支出26.18万元, 占支出总预算5.3%,同比增加2.36万元,增长9.9%。
2、按支出结构划分,分为基本支出预算和项目支出预算。
(1)基本支出预算394.77万元,占支出总预算80.37%,同比增加32.32万元,增长8.9%。其中:
人员经费预算348.27万元,占基本支出预算88.22%,同比增加23.11万元,增长7.1%。其中:工资福利支出预算332.29万元,占人员经费预算95.4%,同比增加22.9万元,增长7.4%;对个人和家庭的补助支出预算15.98万元,占人员经费预算4.6%,同比增加0.21万元,增长1.3%。
公用经费(商品和服务支出)预算46.5万元,占基本支出预算11.78%,同比增加9.21万元,增长24.7%。
(2)项目支出预算96.4万元,占支出总预算19.63%,同比减少35.8万元,下降27.08%。其中:
工资福利支出预算2.8万元,占项目支出预算2.9%,与上年持平;
商品和服务支出预算93.6万元,占项目支出预算97.1%,同比减少35.8万元,下降27.67%。
四、财政拨款收支预算总体情况说明
2023年财政拨款收入预算491.17万元,同比减少3.48万元,下降0.7%。其中:一般公共预算拨款397.57万元,同比减少97.08万元,下降19.63%;政府性基金预算拨款93.6万元,同比增加93.6万元,增长100%。财政拨款收入预算减少的主要原因是从严从紧编制预算。
2023年财政拨款支出预算491.17万元,同比减少3.48万元,下降0.7%。其中:一般公共预算拨款397.57万元,同比减少97.08万元,下降19.63%;政府性基金预算拨款93.6万元,同比增加93.6万元,增长100%。财政拨款支出预算减少的主要原因与财政拨款收入减少的主要原因相同。
五、一般公共预算支出情况说明
(一)总体情况说明
2023年一般公共预算支出预算397.57万元,同比减少97.08万元,下降19.63%。其中:基本支出预算394.77万元,占一般公共预算拨款支出99.3%,同比增加32.32万元,增长8.9%;项目支出预算2.8万元,占一般公共预算拨款支出0.7%,同比减少129.4万元,下降97.9%。
(二)按支出功能分类科目划分,共分为4类,其中:
1、一般公共服务支出266.47万元,占一般公共预算拨款支出67%,同比减少107.15万元,下降28.68%。
行政运行266.47万元,同比增加22.25万元,增长9.1%,全部是基本支出预算,主要用于人员经费支出和公用经费支出。
2、社会保障和就业支出69.05万元,占一般公共预算拨款支出17.4%,同比增加4.72万元,增长7.3%;
行政单位离退休13.89万元,与上年持平,全部是基本支出预算,主要用于退休人员补助。
机关事业单位基本养老保险缴费34.91万元,同比增加3.15万元,增长9.9%,全部是基本支出预算,主要用于缴纳机关事业单位基本养老保险。
机关事业单位职业年金缴费支出17.45万元,同比增加1.57万元,增长9.9%。全部是基本支出预算,主要用于缴纳机关事业单位职业年金。
残疾人就业和扶贫2.8万元,与去年持平。全部是项目支出预算,主要用于缴纳残疾人就业保障金。
3、卫生健康支出35.87万元, 占一般公共预算拨款支出9%,同比增加3万元,增长9.1%;
行政单位医疗20.07万元,同比增加1.81万元,增长9.9%,全部是基本支出预算,主要用于缴纳职工基本医疗保险。
公务员医疗补助15.8万元,同比增加1.19万元,增长8.1%,全部是基本支出预算,主要用于缴纳公务员医疗补助。
4、住房保障支出26.18万元, 占一般公共预算拨款支出6.6%,同比增加2.36万元,增长9.9%。
住房公积金26.18万元,同比增加2.36万元,增长9.9%。全部是基本支出预算,主要用于缴纳职工住房公积金。
(三)按支出结构划分,分为基本支出预算和项目支出预算。
1、基本支出预算394.77万元,占一般公共预算拨款支出预算99.3%,同比增加32.32万元,增长8.9%。其中:
工资福利支出332.29万元,占基本支出预算84.2%,同比增加22.9万元,增长7.4%;
商品和服务支出46.5万元,占基本支出预算11.8%,同比增加9.21万元,增长24.7%;
对个人和家庭的补助15.98万元,占基本支出预算4%,同比增加0.21万元,增长1.3%。
2、项目支出预算2.8万元,占一般公共预算拨款支出0.7%,同比减少129.4万元,下降97.9%。其中:
工资福利支出2.8万元,占项目支出预算100%,同去年持平;
六、一般公共预算基本支出情况说明
2023年一般公共预算基本支出394.77万元,其中:
人员经费348.27万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、城镇职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、医疗费补助。
公用经费46.5万元,主要包括:办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、一般公共预算“三公”经费、会议和培训费说明
(一)全口径预算安排的“三公”经费、会议和培训费说明
2023年全口径预算安排的“三公”经费、会议和培训费共1.16万元,同比增加0.06万元,增长5.4%。具体如下:
1、因公出国(境)经费无预算安排,与上年持平。
2、公务接待费预算0.34万元,同比增加0.02万元,增长6.2%。增长原因是在职人员较上年增加1人,对应定额公用经费相应增加。
3、公务用车购置和运行维护费无预算安排,与上年持平。
4、会议费预算0.36万元,同比增加0.02万元,增长5.9%。增长原因是在职人员较上年增加1人,对应定额公用经费相应增加。
5、培训费预算0.46万元,同比增加0.02万元,增长4.5%。增长原因是在职人员较上年增加1人,对应定额公用经费相应增加。
(二)一般公共预算安排的“三公”经费、会议和培训费说明
2023年一般公共预算安排的“三公”经费、会议和培训费共1.16万元,同比增加0.06万元,增长5.4%。具体如下:
1、因公出国(境)经费无预算安排,与上年持平。
2、公务接待费预算0.34万元,同比增加0.02万元,增长6.2%。增长原因是在职人员较上年增加1人,对应定额公用经费相应增加。主要用于按规定开支的各类公务接待费用。
3、公务用车购置和运行维护费无预算安排,与上年持平。
4、会议费预算0.36万元,同比增加0.02万元,增长5.9%。增长原因是在职人员较上年增加1人,对应定额公用经费相应增加。全部为定额公用经费安排的会议费预算。
5、培训费预算0.46万元,同比增加0.02万元,增长4.5%。增长原因是在职人员较上年增加1人,对应定额公用经费相应增加。全部为定额公用经费安排的培训费预算。
八、政府性基金预算情况说明
(一)2023年政府性基金预算收入93.6万元,同比增加93.6万元,增长100%。
(二)按支出功能分类科目划分,共一类,其中:
其他国有土地使用权出让收入安排的支出93.6万元,同比增加93.6万元,增长100%,全部是项目支出预算,主要用于财政支出绩效评价工作经费。
九、国有资本经营预算支出
无使用国有资本经营预算安排的支出。
十、其他重要事项情况说明
(一)机关运行经费情况说明
2023年桂林市财政预算绩效评价中心机关运行经费46.5万元,同比增加9.21万元,增长24.7%。增加的主要原因是伙食补助支出口径调整。具体包括办公费1.68万元、印刷费0.37万元、水费0.39万元、电费1.36万元、邮电费3.39万元、差旅费6..6万元、维修(护)费0.37万元、会议费0.36万元、培训费0.46万元、公务接待费0.34万元、工会经费2.82万元、福利费0.38万元、其他交通费用16.8万元、其他商品和服务支出11.19万元。
(二)政府采购情况说明
无使用政府采购预算安排的支出。
(三)国有资产情况说明
本单位资产总计23.6万元,其中:流动资产17.3万元,固定资产6.3万元。
本单位实有在编车辆0辆。单位价值200 万元以上大型设备0 台(套)
(四)预算绩效目标项目情况说明
我中心2023年部门预算所有项目均已编制绩效目标列入绩效考核范围。其中,财政支出绩效评价工作经费,项目资金来源为政府性基金预算拨款93.6万元,相关绩效目标情况详见预算公开表13。
(五)工程类项目支出预算评审项目情况说明
无工程类项目支出预算评审项目。
(六)政府购买服务项目情况说明
无政府购买服务项目。
第三部分 专业名词解释
(一)一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项):指用于机关和参公事业单位保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
(二)一般公共服务(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项):指单位为完成各项财政工作任务、保障财政事业发展而发生的项目支出。
(三)一般公共服务(类)财政事务(款)财政国库业务(项):指用于财政国库集中收付业务方面的项目支出。
(四)一般公共服务(类)财政事务(款)信息化建设(项):指用于财政信息化建设方面的项目支出。
(五)一般公共服务(类)财政事务(款)事业运行(项):指用于事业单位保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
(六)一般公共服务(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项):指用于开展其他财政事务方面的项目支出。
(七)社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)行政单位离退休(项):指机关和参公事业单位离退休经费支出。
(八)社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)事业单位离退休(项):指事业单位离退休经费支出。
(九)社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):指用于单位缴纳基本养老保险费支出。
(十)社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项):指用于单位缴纳职业年金支出。
(十一)社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)残疾人就业和扶贫(项):指用于缴纳残疾人就业保障金支出。
(十二)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项):指机关和参公事业单位职工基本医疗保险缴费支出。
(十三)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项):指事业单位职工基本医疗保险缴费支出。
(十四)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项):指公务员医疗补助缴费支出。
(十五)农林水支出(类)巩固脱贫衔接乡村振兴(款)其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出(项):指用于乡村振兴方面的项目支出。
(十六)城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入安排的支出(款)其他国有土地使用权出让收入安排的支出(项): 指开展财政支出绩效评价工作的项目支出。
(十七)住房保障(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):指职工住房公积金支出。
(十八)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
(十九)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
(二十)“三公”经费:是指因公出国(境)费、公务用车购置及运行费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及公车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。
(二十一)机关运行经费:为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用和其他商品和服务支出。
第四部分 部门预算报表
一、部门收支总体情况表(表1)
二、部门收入总体情况表(表2)
三、部门支出总体情况表(表3)
四、财政拨款收支总体情况表(表4)
五、一般公共预算支出情况表(表5)
六、一般公共预算基本支出情况表(表6)
七、一般公共预算“三公”经费支出情况表(表7)
八、政府性基金预算支出情况表(表8)
九、国有资本经营预算支出表(表9)
十、政府采购预算表(表10)
十一、部门预算支出经济分类表(表11)
十二、政府预算支出经济分类表(表12)
十三、项目支出(部门预算)绩效目标申报表(表13)
上述报表详见附件。
关联文件：
