桂林市财政局2016年部门决算

目    录

第一部分：桂林市财政局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：桂林市财政局2016年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：桂林市财政局2016年度部门决算情况说明

一、2016 年度收入支出决算总体情况

二、2016 年度一般公共预算支出决算情况

三、2016 年度政府性基金支出决算情况

四、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项情况说明

第四部分：专业名词解释

第一部分：桂林市财政局概况

一、 主要职能

１、贯彻执行国家财政、税收的方针政策及其他有关政策，拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，拟订全市财政分配政策，完善转移支付制度，参与制定各项全市经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控的建议。

２、起草财政、预算、税收、财务、会计、资产评估管理的规范性文件草案和税收政策调整方案。

３、承担市本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度市本级预决算草案并组织执行。受市人民政府委托，向市人民代表大会报告全市和市本级预算草案及预算执行情况，向市人大常委会报告决算。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责全市公务用车定编管理工作。

４、负责政府非税收入管理，编制本级政府基金预决算草案，管理财政票据，负责彩票市场监管。

５、组织制定国库管理制度，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。

６、负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，管理市本级行政事业单位国有资产，负责全市行政事业单位和社会团体的非贸易非经营性外汇管理。

７、编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，负责市本级企业国有资本收益收支管理，组织实施企业财务制度，按规定管理地方金融类企业国有资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度。

８、负责管理和监督本级政府性投资项目资金，参与拟订本市基本建设投资的有关政策，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责市财政性投资评审管理工作。负责农业综合开发管理工作。贯彻农村综合改革中长期规划及有关重大政策、措施和综合性指导意见，协调解决农村综合改革中出现的重大问题。

９、会同有关部门管理全市财政社会保障和就业支出，负责社会保险基金财政监管工作，会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度和办法，编制全市社会保障预决算草案。

10、拟订地方政府性债务管理制度和政策，防范财政风险，管理全市政府主权外债，组织开展对外财经交流工作。

11、负责全市会计管理工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。

12、监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。

13、承办市人民政府交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

纳入桂林市财政局2016年部门决算汇编范围的单位共10个，其中：行政单位1个，参照公务员管理事业单位6个，非参照公务员管理事业单位3个。具体见下表：

第二部分：桂林市财政局 2016年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

注：本表反映部门本年度总收支和结转结余情况

表二：收入决算表

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　        　单位：万元

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况

表三：支出决算表

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　              　单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况

表四：财政拨款收入支出决算总表

　　　　　　　　　　　　　　　　　            　　单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和结转结余情况

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　　　　　　　　　　　　　　　单位：万元

               注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出情况。                      

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”

经费支出决算表

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　        　　　单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费预决算情况，其中：2016年度预算数为“三公”

经费年初预算数，决算数为“三公”经费实际支出数。

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　       　　单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出和结转结余情况

第三部分：桂林市财政局2016年度部门决算情况说明

一、2016年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计11551.05万元，同比增加524.97万元，增长4.76%。

1、财政拨款收入6058.29万元，同比增加526.1万元，增长9.51%,为市本级财政当年拨付的资金。

2、事业收入22.01万元，同比增加6.13万元，增长38.6%,为局属事业单位开展业务活动取得的收入。

3、其他收入70.48万元，同比减少51.60万元，下降42.27%,为市财政局机关及局属事业单位在“财政拨款收入”、“事业收入”之外取得的收入。

4、用事业基金弥补收支差额0.01万元，同比减少8.58万元，下降99.88%,主要是局属事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

5、上年结转5400.27万元，同比增加52.93万元，增长0.99%,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、其他收入的结转和结余。

（二）支出总计11551.05万元，同比增加524.97万元，增长4.76%。包括：

1、一般公共服务支出（类）5166.24万元，同比增加662.39万元，增长14.71%,主要用于局机关和局属事业单位为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项财政工作任务、保障财政事业发展而发生的项目支出。

2、社会保障和就业支出（类）40.50万元，同比增加40.30万元，增长20150.00%,主要用于社会保障和就业方面工作经费支出

3、医疗卫生与计划生育支出（类）274.04万元，同比增加43.03万元，增长18.63%,是根据桂林市统一规定，按规定的比例计缴的医疗保险。

4、节能环保支出（类）10万元，同比增加10万元，主要用于经济建设业务经费支出。

5、城乡社区支出（类）508.14万，同比增加126.13万元，增长33.02%,主要用于桂林市财政性投资预决算评审中心开展财政性投资预决算评审业务发生的委托中介机构评审费。

6、农林水支出（类）61.23万元，同比增加42.77万元，增长231.69%,主要用于农发项目管理、支农培训和市派干部结对帮扶贫困户产业扶持资金支出。

7、资源勘探信息等支出（类）8.18万元，同比减少109.38万元，下降93.04%,主要用于财政远程灾备系统支出。

8、国土海洋气象等支出（类）9万元，同比增加9万元，主要用于新增建设用地有偿使用费收缴业务支出。

9、住房保障支出（类）199.2万元，同比增加27.17万元，增长15.79%,是按照国家政策规定计缴的住房公积金支出。

10、结余分配0.26万元，同比增加0.26万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。

11、年末结转和结余5274.26万元，同比减少324.02万元，下降5.79%,为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、其他收入的结转和结余。

二、2016 年度一般公共预算支出决算情况

桂林市财政局2016年度一般公共预算支出5682.18万元，同比增加668.30万元，增长13.33%。其中：基本支出3560.22万元，同比增加431.28万元，增长13.78%；项目支出2121.96万元，同比增加237.02万元，增长12.57%。按功能分类项级科目分析如下：

1、行政运行2882.2万元，主要用于财政局机关和局属参公事业单位根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出，按桂林市本级公用定额标准安排的办公费、印刷费、邮电费、水电费、差旅费、公车运行维护费等日常公用经费支出。

2、一般行政管理事务1755.79万元，主要用于财政局机关和局属参公事业单位为完成各项财政工作任务、保障财政事业发展而发生的专项支出。包括财政绩效管理、会计类资格考试、财政票据印刷等方面的专项支出。

3、预算改革业务14.52万元，主要用于部门预算编审方面的支出。 

4、财政国库业务3.44万元，主要用于支付凭证印刷和CA证书使用费支出。

5、信息化建设178.98万元，主要用于“金财工程”信息化运行维护等方面的支出。 

6、事业运行204.78万元，主要用于局属3个事业单位根据国家规定的基本工资和绩效工资标准等安排的人员经费支出，按桂林市本级公用定额标准安排的办公费、印刷费、邮电费、水电费、差旅费、公车运行维护费等日常公用经费支出。

7、其他财政事务支出80.82万元，主要用于财政业务培训、财政课题等方面的支出。

8、行政单位医疗149.55万元，是局机关和局属参公事业单位按规定计缴的医疗、工伤、生育保险支出。 

9、事业单位医疗10.42万元，是局属事业单位按规定计缴的医疗、工伤、生育保险支出。 

10、公务员医疗补助114.07万元，是按规定计缴的公务员医疗补助支出。

11.减排专项支出10万元，主要用于经济建设业务经费支出。 

12、科技转化与推广服务4.2万元，主要用于农村财会人员财政支农政策培训经费支出。

13、其他扶贫支出32.8万元，主要用于市派干部结对帮扶贫困户产业扶持资金支出。

14、机构运行24.23万元，主要用于农发项目管理方面的支出。   

15、其他资源勘探电力信息等支出8.18万元，主要用于财政远程灾备系统支出。

16、其他国土资源事务支出9万元，主要用于新增建设用地有偿使用费收缴业务支出。

17、住房公积金199.2万元，是按照国家政策规定计缴的住房公积金支出。

三、2016 年度政府性基金支出决算情况

桂林市财政局2016年度政府性基金支出508.14万元，同比增加126.13万元，增长33.02%。其中：项目支出508.14万元。

城市建设支出508.14万元，主要用于桂林市财政性投资预决算评审中心开展财政性投资预决算评审业务发生的委托中介机构评审费。

四、2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2016年度一般公共预算财政拨款基本支出3560.22万元，同比增加431.29万元，增长13.78%。其中：人员经费3174.81万元，主要包括：基本工资856.14万元、津贴补贴629.78万元、奖金551.37万元、其他社会保障缴费174.06万元、伙食补助费0.07万元、绩效工资53.91万元、其他工资福利支出14.76万元、离休费24.03万元、退休费550.28万元、抚恤金14.75万元、生活补助1.35万元、医疗费103.47万元、住房公积金199.2万元、其他对个人和家庭的补助支出1.64万元；公用经费385.41万元，主要包括：办公费37.27万元、印刷费1.44万元、手续费0.02万元、水费1.05万元、电费23.9万元、邮电费12.25万元、物业管理费4.36万元、差旅费80.81万元、维修（护）费8.32万元、租赁费0.47万元、会议费2.32万元、培训费2.76万元、公务接待费4.08万元、劳务费5.96万元、委托业务费11.02万元、工会经费29.93万元、福利费0.57万元、公务用车运行维护费16.48万元、其他交通费用138.53万元、其他商品和服务支出3.77万元、办公设备购置0.1万元。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2016年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算4.43万元；公务用车购置及运行维护费支出决算18.24万元；公务接待费支出决算6.61万元。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出4.43万元。全年使用财政拨款安排财政局机关、9个所属单位参加自治区财政厅组织的出国团组1个，累计1人次。主要是为提高财政管理水平，参加由自治区财政厅组团的财政绩效管理培训。开支内容包括：境外培训费、国际旅费、住宿费、伙食费、公杂费等。

（二）公务用车购置及运行维护费支出18.24万元。其中：

公务用车购置支出0万元。

公务用车运行维护费支出18.24万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展财政业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2016年财政局机关、9个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量年初为32辆，年未为7辆，全年运行费支出18.24万元，平均每辆1.38万元。

（三）公务接待费支出6.61万元，国内公务接待批次96次，人次392次。主要用于局机关和局属事业单位按规定开支的公务接待支出，包括公务接待发生的工作餐费支出。

（四）2016 年一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出为29.28万元，比年初预算减少50.49万元，比2015 年一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出减少35.67万元。减少的原因主要是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出与预算和上年实际支出相比有所节约。

六、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

2016年本部门机关运行经费支出365.69万元，比2015年增加109.33万元，增长42%。增长原因主要是2016年行政和参公单位公车改革增加公务交通补贴。

（二）政府采购支出情况说明。

2016年本部门政府采购支出总额396.93万元，其中:政府采购货物支出124.61万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出272.32万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2016年12月31日，本部门共有车辆26辆，其中：一般公务用车26辆。包括我局按规定保留的应急、机要通信车辆和局属事业单位车辆共７辆，以及公车改革后调剂给市直单位暂未调账的车辆19辆。

单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

第四部分：专业名词解释

（一）一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指财政局行政单位及参照公务员法管理的事业单位（包括财政局本级、政府非税收入管理局、预算绩效管理局、财政国库支付局、政府采购管理办公室、预算编审中心、财政性投资预决算评审中心）用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

（二）一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指财政局行政单位及参照公务员法管理的事业单位为完成各项财政工作任务、保障财政事业发展而发生的项目支出。

（三）一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）：指用于预算改革方面的支出。

（四）一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：指用于财政国库集中收付业务方面的项目支出。

（五）一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）：指用于“金财工程”等信息化建设方面的项目支出。

（六）一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：
指局属非参公事业单位（财政信息管理办公室、财政局干部教育中心和财政政策研究室）用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

（七）一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：指除上述项目外，开展其他财政事务方面专门性工作任务的项目支出。

（八）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：是根据统一规定，按行政机关（含参公单位）在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗、工伤、生育保险。

（九）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：是根据统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗、工伤、生育保险。

（十）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：是根据统一规定，按工资总额的一定比例计缴的公务员医疗补助。

（十一）节能环保支出（类）污染减排（款）减排专项支出（项）：指减排专项资金安排的支出。

（十二）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）城市建设支出（项）: 是指政府性基金预算安排的开展财政性投资预决算评审业务的项目支出。

（十三）农林水支出（类）农业（款）科技转化与推广服务（项）:指农业科技成果转化，农业新品种、新机具、新技术引进、试验、示范、推广及服务等方面支出。

（十四）农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）:指其他用于扶贫方面的项目支出。

（十五）农林水支出（类）农业综合开发（款）机构运行（项）:指农业综合开发部门的支出。

（十六）资源勘探信息等支出（类）其他资源勘探电力信息等支出（款）其他资源勘探电力信息等支出（项）:指其他用于资源勘探信息等方面的支出。

（十七）住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指根据统一规定，按工资总额的一定比例计缴的住房公积金。

（十八）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（二十）“三公”经费：是指因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及公车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

(二十一)机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用和其他商品和服务支出。