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桂林市红十字会2017年部门决算
目 录
第一部分:桂林市红十字会概况
一、主要职能
二、部门决算单位构成
第二部分:桂林市红十字会2017年部门决算报表
表一:收入支出决算总表
表二:收入决算表
表三:支出决算表
表四:财政拨款收入支出决算总表
表五:一般公共预算财政拨款支出决算表
表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分:桂林市红十字会2017年度部门决算情况说明
一、2017年度收入支出决算总体情况。
二、2017年度一般公共预算支出决算情况。
三、2017年度政府性基金支出决算情况。
四、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
五、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
六、其他重要事项情况说明。
第四部分:名词解释。
第一部分:桂林市红十字会概况
一、主要职能
认真贯彻、执行《中华人民共和国红十字会法》、《广西壮族自治区实施〈红十字会法〉办法》和《国务院关于促进红十字会事业发展的意见》，突出抓好备灾救灾、应急救护知识培训;传播国际人道法及红十字运动基础知识;向社会宣传和多渠道筹集资金及物资进行人道救助;开展捐献造血干细胞的宣传动员、组织建设工作，完善中国造血干细胞捐献者的资料库建设;开展红十字青少年和红十字志愿服务活动;推动无偿献血;开展预防艾滋病;促进人体器官捐献等主要工作;完成市人民政府委托的其它有关工作。
二、部门决算单位构成
桂林市红十字会是市人民政府直接领导下的从事人道救助的社会团体。现由政府一名副市长任会长，政府办、宣传部、外事办、教育局、卫生局、民政局、财政局等处级领导任常务理事、副会长。市红十字会设专职副会长、秘书长，内设二部一室，即赈济救护部、组宣青少部、办公室。
第二部分:桂林市红十字会2017年度部门决算报表
表一:收入支出决算总表
单位:万元
|
收 入 |
支 出 | ||
|
项目 |
决算数 |
项目 |
决算数 |
|
一、财政拨款 |
188.86 |
一、一般公共服务支出 |
|
|
二、事业收入 |
二、外交支出 |
||
|
三、事业单位经营收入 |
三、教育支出 |
||
|
四、其他收入 |
四、科学技术支出 |
||
|
五、文化体育与传媒支出 |
|||
|
六、科学技术支出 |
|||
|
七、文化体育与传媒支出 |
|||
|
八、社会保障和就业支出 |
171.56 | ||
|
九、医疗卫生与计划生育支出 |
10.25 | ||
|
十、节能环保支出 |
|||
|
十一、城乡社区支出 |
|||
|
十二、农林水支出 |
|||
|
十三、交通运输支出 |
|||
|
十四、资源勘探信息等支出 |
|||
|
十五、商业服务业等支出 |
|||
|
十六、金融支出 |
|||
|
十七、援助其他地区支出 |
|||
|
十八、国土海洋气象等支出 |
|||
|
十九、住房保障支出 |
7.06 | ||
|
本年收入合计 |
188.86 |
本年支出合计 |
188.86 |
|
用事业基金弥补收支差额 |
结余分配 |
||
|
上年结转 |
年末结转与结余 |
||
|
收入总计 |
188.86 |
支出总计 |
188.86 |
注:本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。
表二:收入决算表
单位:万元
|
项 目 |
本年收入合计 |
财政拨款收入 |
上级补助收入 |
事业收入 |
经营收入 |
附属单位 上缴收入 |
其他收入 | |
|
科目编码 |
科目名称 | |||||||
|
栏次 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 | |
|
合计 |
188.86 |
188.86 |
||||||
|
208 |
社会保障和就业支出 |
171.56 |
171.56 |
|||||
|
20805 |
行政事业单位离退休 |
3.00 |
3.00 |
|||||
|
2080501 |
归口管理的行政单位离退休 |
3.00 |
3.00 |
|||||
|
20811 |
残疾人事业 |
0.51 |
0.51 |
|||||
|
2081105 |
残疾人就业和扶贫 |
0.51 |
0.51 |
|||||
|
20816 |
红十字事业 |
168.05 |
168.05 |
|||||
|
2081601 |
行政运行 |
85.16 |
85.16 |
|||||
|
2081602 |
一般行政管理事务 |
33.19 |
33.19 |
|||||
|
2081699 |
其他红十字事业支出 |
49.70 |
49.70 |
|||||
|
210 |
医疗卫生与计划生育支出 |
10.25 |
10.25 |
|||||
|
21011 |
行政事业单位医疗 |
10.25 |
10.25 |
|||||
|
2101101 |
行政单位医疗 |
5.36 |
5.36 |
|||||
|
2101103 |
公务员医疗补助 |
4.89 |
4.89 |
|||||
|
221 |
住房保障支出 |
7.06 |
7.06 |
|||||
|
22102 |
住房改革支出 |
7.06 |
7.06 |
|||||
|
2210201 |
住房公积金 |
7.06 |
7.06 |
|||||
注:本表反映部门本年度取得的各项收入情况。
表三:支出决算表
单位:万元
|
项 目 |
本年支出合计 |
基本支出 |
项目支出 |
上缴上级支出 |
经营支出 |
对附属单位 补助支出 | |
|
科目编码 |
科目名称 | ||||||
|
栏次 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 | |
|
合计 |
188.86 |
105.97 |
82.89 |
||||
|
208 |
社会保障和就业支出 |
171.56 |
88.67 |
82.89 |
|||
|
20805 |
行政事业单位离退休 |
3.00 |
3.00 |
||||
|
2080501 |
归口管理的行政单位离退休 |
3.00 |
3.00 |
||||
|
20811 |
残疾人事业 |
0.51 |
0.51 |
||||
|
2081105 |
残疾人就业和扶贫 |
0.51 |
0.51 |
||||
|
20816 |
红十字事业 |
168.05 |
85.16 |
82.89 |
|||
|
2081601 |
行政运行 |
85.16 |
85.16 |
||||
|
2081602 |
一般行政管理事务 |
33.19 |
33.19 |
||||
|
2081699 |
其他红十字事业支出 |
49.70 |
49.70 |
||||
|
210 |
医疗卫生与计划生育支出 |
10.25 |
10.25 |
||||
|
21011 |
行政事业单位医疗 |
10.25 |
10.25 |
||||
|
2101101 |
行政单位医疗 |
5.36 |
5.36 |
||||
|
2101103 |
公务员医疗补助 |
4.89 |
4.89 |
||||
|
221 |
住房保障支出 |
7.06 |
7.06 |
||||
|
22102 |
住房改革支出 |
7.06 |
7.06 |
||||
|
2210201 |
住房公积金 |
7.06 |
7.06 |
||||
注:本表反映部门本年度各项支出情况。
表四:财政拨款收入支出决算总表
单位:万元
|
收 入 |
支 出 | ||||||
|
项 目 |
行次 |
金额 |
项 目 |
行次 |
合计 |
一般公共预算财政拨款 |
政府性基金 预算财政拨款 |
|
栏 次 |
1 |
栏 次 |
2 |
3 |
4 | ||
|
一、一般公共预算财政拨款 |
1 |
188.86 |
一、一般公共服务支出 |
18 |
|||
|
二、政府性基金预算财政拨款 |
2 |
二、外交支出 |
19 |
||||
|
3 |
三、教育支出 |
20 |
|||||
|
4 |
四、科学技术支出 |
21 |
|||||
|
5 |
五、文化体育与传媒支出 |
22 |
|||||
|
6 |
六、社会保障和就业支出 |
23 |
171.56 |
171.56 |
|||
|
7 |
七、医疗卫生与计划生育支出 |
24 |
10.25 |
10.25 |
|||
|
8 |
八、住房保障支出 |
25 |
7.06 |
7.06 |
|||
|
11 |
28 |
||||||
|
本年收入合计 |
12 |
188.86 |
本年支出合计 |
29 |
188.86 | ||
|
年初财政拨款结转和结余 |
13 |
年末结转和结余 |
30 |
||||
|
一般公共预算财政拨款 |
14 |
31 |
|||||
|
政府性基金预算财政拨款 |
15 |
32 |
|||||
|
16 |
33 |
||||||
|
合计 |
17 |
188.86 |
合计 |
34 |
188.86 | ||
注:本表反映部门年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。
表五:一般公共预算财政拨款支出决算表
单位:万元
|
项 目 |
合计 |
基本支出 |
项目支出 | |
|
科目编码 |
科目名称 | |||
|
栏次 |
1 |
2 |
3 | |
|
合计 |
188.86 |
105.97 |
82.89 | |
|
208 |
社会保障和就业支出 |
171.56 |
88.67 |
82.89 |
|
20805 |
行政事业单位离退休 |
3.00 |
3.00 |
|
|
2080501 |
归口管理的行政单位离退休 |
3.00 |
3.00 |
|
|
20811 |
残疾人事业 |
0.51 |
0.51 |
|
|
2081105 |
残疾人就业和扶贫 |
0.51 |
0.51 |
|
|
20816 |
红十字事业 |
168.05 |
85.16 |
82.89 |
|
2081601 |
行政运行 |
85.16 |
85.16 |
|
|
2081602 |
一般行政管理事务 |
33.19 |
33.19 | |
|
2081699 |
其他红十字事业支出 |
49.70 |
49.70 | |
|
210 |
医疗卫生与计划生育支出 |
10.25 |
10.25 |
|
|
21011 |
行政事业单位医疗 |
10.25 |
10.25 |
|
|
2101101 |
行政单位医疗 |
5.36 |
5.36 |
|
|
2101103 |
公务员医疗补助 |
4.89 |
4.89 |
|
|
221 |
住房保障支出 |
7.06 |
7.06 |
|
|
22102 |
住房改革支出 |
7.06 |
7.06 |
|
|
2210201 |
住房公积金 |
7.06 |
7.06 |
|
注:本表反映部门年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。
表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表
单位:万元
|
人员经费 |
公用经费 | ||||
|
经济分类科目编码 |
科目名称 |
金额 |
经济分类科目编码 |
科目名称 |
金额 |
|
301 |
工资福利支出 |
73.63 |
302 |
商品和服务支出 |
17.40 |
|
30101 |
基本工资 |
28.73 |
30201 |
办公费 |
1.45 |
|
30102 |
津贴补贴 |
21.50 |
30207 |
邮电费 |
0.05 |
|
30103 |
奖金 |
16.83 |
30210 |
差旅费 |
2.33 |
|
30104 |
其他社会保障缴费 |
6.45 |
30212 |
维修(护)费 |
0.33 |
|
30199 |
其他工资福利支出 |
0.12 |
30215 |
培训费 |
0.01 |
|
30216 |
公务接待费 |
0.39 | |||
|
30222 |
工会经费 |
1.01 | |||
|
30224 |
公务用车运行维护费 |
4.10 | |||
|
30225 |
其他交通费用 |
7.50 | |||
|
30299 |
其他商品和服务支出 |
0.23 | |||
|
303 |
对个人和家庭的补助 |
14.94 |
310 |
其他资本性支出 |
|
|
30305 |
生活补助 |
3.00 |
31001 |
房屋建筑物购建 |
|
|
30307 |
医疗费 |
4.89 |
…… |
…… |
|
|
30313 |
住房公积金 |
7.06 |
31099 |
其他资本性支出 |
|
|
304 |
对企事业单位的补贴 |
||||
|
30401 |
企业政策性补贴 |
||||
|
…… |
…… |
||||
|
307 |
债务付息支出 |
||||
|
30701 |
国内债务付息 |
||||
|
…… |
…… |
||||
|
399 |
其他支出 |
||||
|
39901 |
赠与 |
||||
|
…… |
…… |
||||
|
人员经费合计 |
88.57 |
公用经费合计 |
17.40 | ||
注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。
表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
单位:万元
|
2017年度预算数 |
2017年度决算数 | ||||||||||
|
合计 |
因公出国 (境)费 |
公务用车购置及运行费 |
公务接 待费 |
合计 |
因公出国 (境)费 |
公务用车购置及运行费 |
公务接 待费 | ||||
|
小计 |
公务用车 购置费 |
公务用车 运行费 |
小计 |
公务用车 购置费 |
公务用车 运行费 | ||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
4.24 |
4.10 |
4.10 |
0.14 |
4.49 |
4.10 |
4.10 |
0.39 | ||||
注:本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中。2017年度预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。
表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算
单位:万元
|
项 目 |
年初结转和结余 |
本年收入 |
本年支出 |
年末结转和结余 | |||
|
功能分类科目编码 |
科目名称 |
小计 |
基本支出 |
项目支出 | |||
|
栏次 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 | |
|
合计 |
|||||||
|
类 |
|||||||
|
款 |
|||||||
|
项 |
|||||||
注:桂林市红十字会没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。
第三部分:桂林市红十字会2017年度部门决算情况说明
一、2017年度收入支出决算总体情况。
(一)本部门2017年度总收入188.86万元，其中本年收入188.86万元。收入具体情况如下:
1.财政拨款收入188.86万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2016年度决算数减少19.80万元，下降9.49%。
2.事业收入0.00万元。
3.经营收入0.00万。
4.其他收入0.00万元。
5.用事业基金弥补收支差额0.00万元。
6.上年结转和结余0.00万元。
(二)本部门2017年度总支出188.86万元，其中本年支出188.86万元。支出具体情况如下:
1.社会保障和就业(类)171.56万元，同比减少23.01万元，同比下降11.83%，主要用于桂林市红十字会本级开展红十字社会公益活动等方面的支出。
2.医疗卫生与计划生育支出(类)10.25万元，同比增加1.84万元，同比增长21.88%，主要用于单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险方面的支出。
3.住房保障支出(类)7.06万元，同比增加1.38万元，同比增长24.30%，主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金支出。
二、2017年度一般公共预算支出决算情况。
桂林市红十字会2017年度一般公共预算支出188.86万元，同比减少19.80万元，同比下降9.49%，主要原因:本年度车辆上缴、压减预算资金等。其中:基本支出105.97万元，同比减少13.23万元，同比下降11.10%;项目支出82.89万元，同比减少6.57万元，同比下降7.34%。
1.归口管理的行政单位离退休3.00万元，同比增加3.00万元，同比增长100%(基本支出);
2.残疾人就业和扶贫0.51万元，同比增加0.51万元，同比增长100%(基本支出);
3.行政运行85.16万元，同比减少19.95万元，同比下降18.98%(基本支出);
4.一般行政管理事务33.19万元，同比减少14.27万元，同比下降30.07%(项目支出);
5.其他红十字事业支出49.70万元，同比增加7.70万元，同比增长18.33%(项目支出);
6.行政单位医疗5.36万元，同比增加1.71万元，同比增长46.85%(基本支出);
7.公务员医疗补助4.89万元，同比增加0.94万元，同比增长23.80%(基本支出);
8.住房公积金7.06万元，同比增加1.38万元，同比增长24.30%(基本支出)。
三、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
2017年度一般公共预算财政拨款基本支出105.97万元，其中:人员经费88.57万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、绩效工资、其他工资福利支出、退休费、医疗费、住房公积金;公用经费17.40万元，主要包括:办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、培训费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
四、2017年度政府性基金支出决算情况。
桂林市红十字会2017年度政府性基金支出0.00万元。
五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
2017年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国(境)费支出决算0.00万元;公务用车购置及运行费支出决算4.10万元;公务接待费支出决算0.39万元。
具体情况如下:
(一)因公出国(境)费支出0.00万元，年初预算数0.00万元，与预算持平;上年度决算数0.00万元，与上年持平。
(二)公务用车购置及运行费支出4.10万元，年初预算数4.10万元，与预算持平;上年度决算数4.44万元，比上年减少0.34万元，主要原因:上年度所上缴的公车在用2个月。其中:
公务用车购置支出0.00万元。
公务用车运行支出4.10万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2017年，桂林市红十字会开支财政拨款的公务用车保有量为2辆，全年运行费支出4.10万元，平均每辆2.05万元。
(三)公务接待费支出0.39万元,年初预算数0.14万元，比预算增加0.25万元;上年度决算数0.12万元，比上年增加0.27万元，主要原因:本年度接待任务增多。其中:国内公务接待批次6次，人次28次，国(境)外公务接待批次0次，人次0次。
六、其他重要事项情况说明。
(一)机关运行经费支出情况说明。
2017年本部门机关运行经费支出17.40万元(与部门决算CS05表《部门决算相关信息统计表》第22行金额一致)，比2016年减少2.57万元，降低17.33%。主要原因是:本年度上缴公务用车。
(二)政府采购支出情况说明。
2017年本部门政府采购支出总额3.30万元，其中:政府采购货物支出3.30万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中:授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。
(三)国有资产占用情况说明。
截至2017年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中其他用车1辆，其他用车主要是用于红十字人道主义救灾、救护、救助等紧急工作;单位价值50万元以上通用设备0台(套)，100万元以上专用设备0台(套)。
(四)预算绩效管理工作开展情况。
(1)绩效管理工作开展情况。
根据财政预算管理要求，我部门组织对2017年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目1个，二级项目0个，共涉及资金3.30万元，自评覆盖率达到100%。
组织对“办公设备购置”项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出3.30万元。从评价情况来看，我单位于2017年5月完成绩效目标，成本控制在预算成本之内，设备验收无质量问题，相关手续由办公室及财务室进行留存，设备安排专人进行日常维护。
组织对0个部门(单位)开展整体支出绩效评价试点。
(2)部门决算中项目绩效自评结果。
我部门根据年初设定的绩效目标，“办公设备购置”项目自评得分为94分。发现的主要问题及原因:一是未制定项目资金管理办法;二是未及时报送相关材料。下一步改进措施:一是完善相关制度及相应的监督检查机制;二是加强预算绩效管理，及时报送相关材料。
项目支出绩效自评表
|
一级 |
分值 |
二级 |
分值 |
指标内容 |
指标值 |
评分细则 |
自评分 |
佐证材料 |
备注 |
|
投入指标 |
25 |
资金到位率 |
5 |
资金到位率=(实际到位资金/计划投入资金)×100%。 |
资金到位率达100% |
到位率100%得5分，每少10个百分点以内扣1分，扣完为止。 |
5 |
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|
预算支出进度 |
20 |
预算支出进度是否达到90%以上。 |
预算支出进度达到90%以上 |
预算支出进度达到90%以上(含90%)得20分,每少1个百分点扣1分，扣完为止。 |
20 |
购货合同及发票 |
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过程指标 |
45 |
项目资金专项核算 |
10 |
专项资金是否按《行政单位财务规则》和《事业单位财务规则》专款专用，专项核算。 |
专项资金必须按《行政单位财务规则》和《事业单位财务规则》专款专用，专项核算 |
专项资金按《行政单位财务规则》和《事业单位财务规则》专款专用3分，专项核算得7分，否则0分。 |
10 |
付款凭据 |
|
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资金使用合规性 |
10 |
①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定; ②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续; ③是否符合项目预算批复或合同规定的用途; ④是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 |
①符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定; ②资金的拨付有完整的审批程序和手续; ③符合项目预算批复或合同规定的用途; ④不得存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 |
①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定;(3分) ②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续;(2分) ③是否符合项目预算批复或合同规定的用途;(3分) ④是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。(2分) |
10 |
付款凭据 |
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过程指标 |
45 |
资金管理有效性 |
5 |
①是否已制定或出台相应的项目资金管理办法; ②是否已制定或出台相应的监督检查机制; ③是否采取了相应的监督检查措施或手段。 |
①已制定或出台相应的项目资金管理办法; ②已制定或出台相应的监督检查机制; ③采取了相应的监督检查措施或手段。 |
①是否已制定或出台相应的项目资金管理办法;(1分) ②是否已制定或出台相应的监督检查机制;(2分) ③是否采取了相应的监督检查措施或手段。(2分) |
0 |
||
|
项目结余资金使用情况 |
5 |
项目结余资金是否继续按照资金管理办法确定范围安排使用。 |
项目结余资金继续按照资金管理办法确定范围安排使用。 |
项目结余资金是否继续按照资金管理办法确定范围安排使用。(5分) |
5 |
无结余资金 |
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预算绩效材料报送及时性 |
5 |
项目单位是否及时报送预算绩效管理工作相关材料 |
项目单位及时报送预算绩效管理工作相关材料 |
项目单位及时报送材料得5分，每晚报一次扣1分，扣完为止。 |
4 |
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项目管理 |
10 |
①项目是否执行招投标或政府采购制度; ②项目是否已制定或具有相应的审核验收制度; ③项目是否在规定的时间内如期完工，并按规定对项目进行审核验收。 |
①项目执行招投标或政府采购制度; ②项目已制定或具有相应的审核验收制度; ③项目在规定的时间内如期完工，并按规定对项目进行审核验收。 |
①项目是否执行招投标或政府采购制度;(4分) ②项目是否已制定或具有相应的审核验收制度;(3分) ③项目是否在规定的时间内如期完工，并按规定对项目进行审核验收。(3分) |
10 |
网上商城购货合同 |
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产 出 |
30 |
数量指标 |
10 |
购置办公设备 |
一批 |
完成任务得10分，未完成任务:完成比例×10分 |
10 |
购货合同及发票 |
|
|
时效指标 |
10 |
2017年12月31日之前完成采购 |
2017年12月31日之前 |
按时完成得10分，未完成不得分 |
10 |
付款凭据及购货合同 |
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成本指标 |
5 |
控制成本 |
成本控制在3.30万元以内 |
成本在3.30万元以内得5分，超出不得分 |
5 |
购货合同及发票 |
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|
社会效益指标 |
5 |
提高对公众的服务质量及效率 |
对公众的服务质量 |
提高对公众的服务质量及效率得5分分，否则不得分 |
5 |
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合计 |
100 |
100 |
94 |
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入:指市财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费:纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
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