102桂林市住房公积金管理中心2019年度部门决算

桂林市住房公积金管理中心

2019年度部门决算

目    录

第一部分：桂林市住房公积金管理中心概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：桂林市住房公积金管理中心2019年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：桂林市住房公积金管理中心2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况。

二、2019年度一般公共预算支出决算情况。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2019年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：桂林市住房公积金管理中心概况

一、主要职能

桂林市住房公积金管理中心作为不以盈利为目的的直属于桂林市人民政府的正处级参公事业单位，负责管理全市住房公积金工作。并在11县(市)设置各县(市)住房公积金管理部，作为中心派出机构，具体承办所在县(市)住房公积金管理工作，中心对县(市)管理部实行人、财、物及业务统一管理、统一核算。

1、中心的主要职责：

（1）编制桂林市（含11县市，以下相同）住房公积金的归集、使用计划，并组织执行；

（2）负责审核、记载职工住房公积金的缴存、建账、对账工作；

（3）负责办理住房公积金的使用及销户提取，办理公积金调动转移，打印并发放个人住房公积金有效凭证，发放年度、季度单位结息单、对账单工作；

（4）负责审核办理单位住房公积金缓交、补缴、降低缴存比例申报及住房公积金的单位年审工作；

（5）负责对未缴、欠缴住房公积金单位的催缴、催建工作；

（6）负责对住房公积金个人抵押贷款的审批、发放、回收工作;

（7）负责住房公积金个人抵押贷款的建账、记账、对账工作;

（8）负责住房公积金个人抵押逾期贷款户的催收工作;

（9）负责住房公积金个人抵押贷款贷后查询、对账、提前还贷、正常还贷、资料变更及还贷后的各项贷后工作；

（10）负责与缴交住房公积金单位、个人住房公积金抵押贷款客户及受委托银行定期对账工作；

（11）组织开展桂林市住房公积金归集、使用的宣传及咨询工作；

（12）负责住房公积金的统一核算及11县（市）管理部的内部核算；

（13）负责住房公积金的保值和增值；

（14）提出住房公积金增值收益分配方案，经市财政部门审核，报管委会审议后执行；

（15）负责编制住房公积金归集、使用计划执行情况的报告，并经财政部门和管委会审议通过后定期向社会公布；

（16）负责代管市本级及11县（市）房改办其他住房资金的开户、缴存、提取、使用、结算等业务；

（17）组织市本级相关科室，对市属11县（市）管理部在住房公积金的归集管理、住房公积金个人抵押贷款管理、财务核算及住房公积金管理系统的操作等业务进行指导及业务检查工作；

（18）负责对逾期不缴或少缴住房公积金的单位进行调查、执法，对违反《条例》的现象进行查处；

（19）做好住房公积金个人逾期贷款的催收工作、以及对6期以上逾期贷款户的起诉、应诉、执行等工作；

（20）组织建立中心住房公积金业务管理信息系统，并按要求与上级住房公积金行政监管部门联网，纳入全国住房公积金监督管理信息系统；

（21）结合桂林市实际情况，对住房公积金的缴存比例、计算基数、住房公积金个人贷款的贷款额度、贷款年限等进行调研，负责研究和制定住房公积金管理的有关政策、拟定桂林市住房公积金具体管理办法，经管委会审议通过后组织实施；

（22）办理市委、市政府和桂林市住房公积金管理委员会决定的其他事项。

2、机构设置

中心内设8个科室：办公室、机关党组织、人事教育科、政策法规科、财务结算科、信息科，审计稽核科及客户服务部，并在市本级设置了贷款、建缴、提取三个业务部；在11县（市）设置了阳朔县、灵川县、平乐县、灌阳县、资源县、兴安县、龙胜县、恭城县、全州县、永福县、荔浦市管理部。三个业务部作为中心内设部室，11县（市）管理部作为中心的派出机构，通过中心授权承办市本级、所在县的住房公积金归集管理及使用，以及代管市县房改办其他住房资金等业务。

二、部门决算单位构成

2019年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共一个：桂林市住房公积金管理中心。

第二部分：桂林市住房公积金管理中心2019年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

表二：收入决算表

表三：支出决算表

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

表四：财政拨款收入支出决算总表

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

第三部分：桂林市住房公积金管理中心2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2019年度总收入3727.88万元，其中本年收入3727.88万元, 较2018年度决算数增加1910.05万元，增长105.07%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入3727.83万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2018年度决算数增加1910.25万元，增长105.10%，主要原因是：（1）新增项目“金融大厦装修装饰资金”预算1200万元；（2）新增项目“住房公积金管理中心业务信息化工程”预算 521.56元；（3）新增项目“住房公积金信息系统建设费用”266.83万元。

2.其他收入0.04万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2018年度决算数减少0.21万元，下降84 %，主要原因是其他收入主要来源于基本户利息收入，2019年11月财政局开展单位银行账户实有资金清理工作，中心基本户实有资金（含2019年9月21日之前产生的利息）已全额上缴财政。

（二）本部门2019年度总支出3727.88万元，其中本年支出3727.83万元, 较2018年度决算数增加1910.05万元，增长105.07%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出139.94万元：主要用于缴纳在编在职职工养老保险金，退休人员生活补助费、物业补贴，残保金。较2018年度决算数增加139.94万元，增长100%，主要原因是：2018年决算无该项目支出，2019年会计记账功能科目以财政支付系统数据为准进行了相应调整。

2.卫生健康支出101.97万元：主要用于缴纳在编在岗职工医疗保险、在编及退休职工医疗补助。较2018年度决算数增加101.97万元，增长100%，主要原因是：2018年决算无该项目支出，2019年会计记账功能科目以财政支付系统数据为准进行了相应调整。

3.农林水支出14.50万元：主要用于扶贫专项资金支出。较2018年度决算数增加14.50万元，增长100%，主要原因是：2018年决算无该项目支出，2019年会计记账功能科目以财政支付系统数据为准进行了相应调整。

4.住房保障支出3471.42万元：主要用于支出住房公积金管理方面的支出。较2018年度决算数增加1653.84万元，增长90.99%，主要原因是：（1）新增项目“金融大厦装修装饰资金”预算1200万元；（2）新增项目“住房公积金管理中心业务信息化工程”预算 521.56元；（3）新增项目“住房公积金信息系统建设费用”266.83万元。

5.年末结转和结余0.04万元：为2019年的账户利息收入。较2018年度决算数减少0.21万元，下降84.00%，主要原因是其他收入主要来源于基本户利息收入，2019年11月财政局开展单位银行账户实有资金清理工作，中心基本户实有资金已全额上缴财政，账户利息收入减少。

二、2019年度一般公共预算支出决算情况

桂林市住房公积金管理中心2019年度一般公共预算支出3727.83万元，较2018年度决算数增加1910.05万元，增长105.07%。其中：基本支出1254.77万元，项目支出2473.06万元。

桂林市住房公积金管理中心2019年度一般公共预算支出年初预算为3932.45万元，支出决算为3727.83万元，完成年初预算的94.80%。

1.社会保障和就业支出139.94万元：主要用于缴纳在编在职职工养老保险金，退休人员生活补助费、物业补贴，残保金。较2018年度决算数增加139.94万元，增长100%，主要原因是：2018年决算无该项目支出，2019年会计记账功能科目以财政支付系统数据为准进行了相应调整。

2.卫生健康支出101.97万元：主要用于缴纳在编在岗职工医疗保险、在编及退休职工医疗补助。较2018年度决算数增加101.97万元，增长100%，主要原因是：2018年决算无该项目支出，2019年会计记账功能科目以财政支付系统数据为准进行了相应调整。

3.农林水支出14.50万元：主要用于扶贫专项资金支出。较2018年度决算数增加14.50万元，增长100%，主要原因是：2018年决算无该项目支出，2019年会计记账功能科目以财政支付系统数据为准进行了相应调整。

4.住房保障支出3471.42万元：主要用于支出住房公积金管理方面的支出。较2018年度决算数增加1653.84万元，增长90.99%，主要原因是：（1）新增项目“金融大厦装修装饰资金”预算1200万元；（2）新增项目“住房公积金管理中心业务信息化工程”预算 521.56元；（3）新增项目“住房公积金信息系统建设费用”266.83万元。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出1254.77万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1020.36万元，完成年初预算的96.69%。主要原因是2019年5月养老保险单位缴纳比例由21%调减为16%。

（二）商品和服务支出205.70万元，完成年初预算的98.92%。

（三）对个人和家庭的补助支出28.71万元，完成年初预算数的102.79%，主要原因是因为2019年10月增加退休人员1名。

四、2019年度政府性基金支出决算情况

桂林市住房根据管理中心本年度无政府性基金支出。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算 0万元；公务用车购置及运行费支出决算 0万元；公务接待费支出决算0.42万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。

（三）公务接待费支出0.42万元,国内公务接待批次7次，人次32次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

六、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2019年度机关运行经费支出205.70万元，比年初预算数减少2.24万元，降低1.08%。比2018年增加44.96万元，增长27.97%。主要原因是：2019年定员定额费用的正常增支；会计处理方式上2019年伙食补助费由工资福利支出调整到商品服务支出。

（二）政府采购支出情况说明。

2019年本部门政府采购支出总额910.08万元，其中：政府采购货物支出857.03万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出53.05万元。授予中小企业合同金额40.31万元，占政府采购支出总额的4.43%，其中：授予小微企业合同金额0万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2019年12月31日，本部门共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备2台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算“金融大厦装修装饰工程”项目支出开展绩效自评。共涉及资金1200万元，占一般公共预算项目支出总额的32.19%。本部门对项目完成质量、产生的效益目标等4个一级指标（投入、过程、铲除、效益）、15个二级指标（资金到位率、预算支出进度、项目资金专项核算、资金使用合规性、资金管理有效性、项目结余资金使用情况、预算绩效材料报送及时性、项目管理、产出数量、产出质量、产出时效、产出成本、社会效益、可持续影响指标、服务对象满意度）进行多维度评价，总体自评得分95分。并委托桂林宏图（联合）会计师事务所对该项目开展第三方机构绩效评价。从评价情况来看，该项目总得分80份，绩效评定等级为良好。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、住房公积金管理：桂林市住房公积金管理中心负责住房公积金的缴存、提取、贷款和监督管理。