079017桂林市中山中学2021年度部门决算

目    录

第一部分:桂林市中山中学概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分:桂林市中山中学2021年度部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九:国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分:桂林市中山中学2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2021年度政府性基金支出决算情况。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分:名词解释

第一部分:桂林市中山中学概况

一、主要职能

桂林市中山中学是直属桂林市教育局管辖的全日制示范性中学，属于财政全额拨款的事业单位。该校实施初中义务教育，高、初中学历教育，促进基础教育发展。

二、部门决算单位构成

本单位下设科研处、教务处、办公室、政教处、总务处等部门。

第二部分:桂林市中山中学2021年度部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九:国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

桂林市中山中学没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

(此部分另附表格，详见附件:桂林市中山中学2021年度部门决算公开附表)

第三部分:桂林市中山中学2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

(一)本部门2021年度收入总计4484.28万元, 与2020年度决算数5405.86万元相比，减少921.58万元，下降17.05%。收入具体情况如下。

1、财政拨款收入4165.44万元，为市本级财政当年拨付的资金。与2020年度决算数5147.53万元相比，减少982.09万元，下降19.08%，主要原因是基建收入的减少。

2、事业收入280.29万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。如:学费、住宿费。与2020年度决算数224.56万元相比，增加55.73万元，增长24.82%，主要原因是新增城北校区初中部，该校区为寄宿制，住宿费收入较2020年有所增加。

3、经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数增加0.00万元。

4、其他收入38.56万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如:各项考试监考费。与2020年度决算数36.92万元相比，增加1.64万元，增长4.25%，主要原因是拨款减少。

5、上年结转和结余131.7万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。与2020年度决算数9.21万元相比，增加122.49万元，增长1329.97%，主要原因是项目结转结余。

(二)本单位2021年度总支出4615.98万元, 与2020年度决算数5285.18万元相比，减少669.20万元，下降12.66%。支出具体情况如下:

1、教育支出4594.30万元:主要用于教育事业的各项开支，与2020年度决算数5267.07万元相比，减少672.77万元，下降12.77%，主要原因是:2021年较2020年相比基建收入支出减少。

2、社会保障和就业支出21.68万元:主要用于残保金的缴纳，与2020年度决算数18.11万元相比，增加3.57万元，增加19.71%，主要原因是:人员增加使得残保金支出增加。

3、年末结转和结余0万元，与2020年度决算数129.89    万元相比，减少129.89万元，下降100%，主要原因是2021年无年末结转和结余

二、2021年度一般公共预算支出决算情况

桂林市中山中学2021年度一般公共预算支出4256.85万元，与2020年度决算数5048.27万元相比，减少791.42万元，下降15.68%。其中:基本支出3901.4万元，项目支出355.45万元。

桂林市中山中学2021年度一般公共预算支出年初预算为4249.22万元，支出决算为4256.85万元，完成年初预算的100.18%。

教育支出年初预算为4227.54万元，支出决算为235.17万元，完成年初预算的100.18%;社会保障和就业支出年初预算为21.68万元，支出决算为21.68万元，完成年初预算的100%。

1、教育支出(类)普通教育(款)初中教育(项)年初预算为166万元，支出决算为165.87万元，完成年初预算的100%。

2、教育支出(类)普通教育(款)高中教育(项)年初预算为4058.5万元，支出决算为4065.3万元，完成年初预算的100.17%。

3、教育支出(类)教育费附加安排的支出(款)其他教育费附加安排的支出(项)年初预算为0万元，支出决算为4万元，完成年初预算的400%，原因是拨款的增加。

4、社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)残疾人就业和扶贫(项)年初预算为21.70万元，支出决算为21.68万元，完成年初预算的100%。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出 3901.39万元，其中:人员经费3512.61万元，主要包括:工资福利支出、对个人和家庭的补助等;公用经费388.78万元，主要包括:商品和服务支出等。支出具体情况如下:

(一)工资福利支出3331.06万元，年初预算为3497.7万元，完成年初预算的95.23%。主要是工资支出略有减少。

(二)商品和服务支出337.31万元，年初预算为371.48万元，完成年初预算的90.8%。主要是因疫情原因支出减少。

(三)对个人和家庭的补助181.55万元，年初预算为177.97万元，完成年初预算的102%，基本持平。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

桂林市中山中学2021年度政府性基金支出0万元，与2020年度决算数0万元相比持平。

桂林市中山中学2021年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

桂林市中山中学2021年度国有资本经营预算支出0万元，与2020年度决算数0万元相比持平。

桂林市中山中学2021年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

六、2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出共计1.83万元，与2020年度决算数2.18万元相比，减少0.35元，下降16.06%，比年初预算9.05万元减少7.22万元，下降79.78%。主要原因:我单位严格执行八项规定，逐年减少三公各项开支减少。其中:因公出国(境)费支出0万元;公务用车购置费0万元;公务用车运行费支出0万元;公务接待费支出0万元。

具体情况如下:

因公出国(境)费支出0万元。

公务用车购置支出0万元。

(三)公务用车运行支出1.83万元，完成年初预算89.27%，比上年决算数2.03万元减少0.2万元，主要原因是:资金节约。桂林市中山中学开支财政拨款的公务用车保有量为1辆，全年运行费支出1.83万元，平均每辆1.83万元。主要用于两个校区往来通勤。

(四)公务接待费支出0万元, 完成年初预算的0%，比上年决算数0.15万元减少0.15万元。主要原因是:本年度没有公务接待费用支出。

七、其他重要事项情况说明

(一) 机关运行经费支出情况说明。

本部门无机关运行经费支出。

(二)政府采购支出情况说明。

本部门无政府采购支出。

(三)国有资产占用情况说明。

截至2020年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中:主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车   辆、其他用车2辆，其他用车主要是两校区通勤车，其中一台待报废，实际用车1辆;单位价值50万元以上通用设备0台(套);单位价值100万元以上专用设备0台(套)。

(四)预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我校组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金4万元，占一般公共预算项目支出总额的0.1%。

共组织对“中山剧社活动”等1个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出4万元。从评价情况来看，中山剧社开展的活动全面推进了学生素质教育的发展，传承和发扬了我国优秀的传统文化。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入:指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。