007007桂林市预算绩效评价中心2021年度部门决算

目    录

第一部分:桂林市预算绩效评价中心概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分:桂林市预算绩效评价中心2021年度部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九:国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分:桂林市预算绩效评价中心2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2021年度政府性基金支出决算情况。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分:名词解释

第一部分:桂林市预算绩效评价中心概况

一、主要职能

1、贯彻执行上级预算绩效政策，研究建立科学合理的预算绩效评价机制和体系。

2、负责组织实施我市财政政策、财政制度、财政支出结构和财政资金等预算绩效评价的事务性工作。

3、负责市财政局绩效考评事务性工作。

4、负责市财政局为民办实事项目单位的牵头协调工作。

5、负责抵债资产出租、出售和拍卖工作。

6、完成主管部门交办的其他任务。

二、部门决算单位构成

2021年度桂林市预算绩效评价中心决算由1个单位构成，为桂林市预算绩效评价中心。

第二部分:桂林市预算绩效评价中心2021年度部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九:国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

(此部分另附表格，详见附件:桂林市预算绩效评价中心2021年度部门决算公开报表，本表金额单位转换成万元时，因四舍五入存在尾数误差。)

第三部分:桂林市预算绩效评价中心2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况。

(一)本部门2021年度收入总计477.32万元,与2020年度决算数441.42万元相比，增加35.9万元，增长8.13%。收入具体情况如下。

1、财政拨款收入477.26万元，为市本级财政当年拨付的资金。与2020年度决算数440.04万元相比，增加37.22万元，增长8.46%，主要原因是:人员经费支出有所增长。

2、其他收入0.05万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如:利息收入等。与2020年度决算数0.05万元持平。

3、上年结转和结余为0，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。与2020年度决算数1.33万元相比，减少1.33万元，下降100%，主要原因是上缴存量资金。

(二)本部门2021年度总支出477.32万元,与2020年度决算数441.42万元相比，增加35.9万元，增长8.13%。支出具体情况如下:

1、一般公共服务支出(类)346.84万元:主要用于单位为保证日常运转发生的基本支出和完成各项财政工作发生的项目支出。与2020年度决算数348.88万元相比，减少2.04万元，下降0.58%，主要原因是:大力压减一般性支出和非急需非刚性支出，坚决落实过紧日子要求。

2、社会保障和就业支出(类)70.15万元:主要用于退休人员补助支出、机关养老缴费支出和残疾人就业保障金支出。与2020年度决算数41.83万元相比，增加28.32万元，增长67.7%，主要原因是:缴费基数调整。

3、卫生健康支出(类)34.57万元:主要用于缴纳职工医疗保险。与2020年度决算数28.54万元相比，增加6.03万元，增长21.13%，主要原因是:缴费基数调整。

4、住房保障支出(类)25.73万元:主要用于缴纳职工住房公积金。与2020年度决算数20.83万元相比，增加4.9万元，增长23.52%，主要原因是:缴费基数调整。

5、结余分配0.02万元，为事业单位转入非财政拨款结余，与2020年度决算0万元相比，增加0.02万元，增长100%，主要原因是:统计口径变化。

6、年末结转和结余为0，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、其他收入等的结转和结余。与2020年度决算数1.34万元相比，减少1.34万元，下降100%，主要原因是上缴存量资金。

二、2021年度一般公共预算支出决算情况。

桂林市预算绩效评价中心2021年度一般公共预算支出477.26万元，与2020年度决算数440.04万元相比，增加37.22万元，增长8.46%。其中:基本支出371.64万元，项目支出105.62万元。

桂林市预算绩效评价中心2021年度一般公共预算支出年初预算为505.02万元，支出决算为477.26万元，完成年初预算的94.5%。

(一)一般公共服务支出(类)346.81万元

1、财政事务(款)346.81万元

(1)行政运行(项)年初预算为250.91万元，支出决算为243.6万元，完成年初预算的97.09%。预决算差异的主要原因是人员变动调整。主要用于单位根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出，按桂林市本级公用定额标准安排的办公费、印刷费、邮电费、水电费、差旅费等日常公用经费支出。

(2)一般行政管理事务(项)年初预算为132.54万元，支出决算为103.21万元，完成年初预算的77.87%。预决算差异的主要原因是项目预算执行有所节约。主要用于财政绩效评价经费支出。

(二)社会保障和就业支出(类)70.15万元

1、行政事业单位养老支出(款)67.74万元

(1)行政单位离退休(项)年初预算为12.21万元，支出决算为16.69万元，完成年初预算的136.69%。预决算差异的主要原因是人员变动调整。主要用于发放退休人员各项补助。

(2)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为32.56万元，支出决算34.03万元，完成年初预算的104.51%，预决算差异的主要原因缴费基数调整。主要用于缴纳机关事业单位基本养老保险。

(3)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为16.28万元，支出17.02万元，完成年初预算的104.55%。预决算差异的主要原因是缴费基数调整。主要用于缴纳机关事业单位职业年金。

2、残疾人事业(款)2.41万元

残疾人就业和扶贫(项)年初预算为2.8万元，支出决算为2.41万元，完成年初预算的86.07%。预决算差异的主要原因是实际缴纳残疾人保障金有结余。主要用于缴纳残疾人保障金。

(三)卫生健康支出(类)34.57万元

1、行政事业单位医疗(款)34.57万元

(1)行政单位医疗(项)年初预算为18.73万元，支出决算为19.36万元，完成年初预算的103.36%，预决算差异的主要原因是缴费基数调整。主要用于缴纳城镇职工基本医疗保险和工伤保险。

(2)公务员医疗补助(项)年初预算为14.57万元，支出决算为15.21万元，完成年初预算的104.39%，预决算差异的主要原因是缴费基数调整。主要用于缴纳公务员医疗补助。

(四)住房保障支出(类)25.73万元

1、住房改革支出(款)25.73万元

住房公积金(项)年初预算为24.42万元，支出决算为25.73万元，完成年初预算的105.36%，预决算差异的主要原因是缴费基数调整。主要用于缴纳职工住房公积金。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出371.64万元，其中:人员经费335.4万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、医疗费补助等;公用经费36.24万元，主要包括:办公费、邮电费、差旅费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。支出具体情况如下:

(一)工资福利支出316.94万元，年初预算为310.24万元，完成年初预算的102.16%。预决算差异的主要原因是人员变化调整。

(二)商品和服务支出36.24万元，年初预算为43.96万元，完成年初预算的82.44%。预决算差异的主要原因是预算执行有所节约。

(三)对个人和家庭的补助18.46万元，年初预算为15.48万元，完成年初预算的119.25%。预决算差异的主要原因是计提基数调整。

四、2021年度政府性基金支出决算情况。

本单位2021年度无政府性基金支出。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位2021年度无国有资本经营预算支出。

六、2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出共计0.15万元，与2020年度决算数0元相比，增加0.15万元，增长100%。比年初预算0.35万元减少0.2万元，下降57.14%。主要原因:认真贯彻落实中央八项规定和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。其中:因公出国(境)费支出0万元;公务用车购置费0万元;公务用车运行费支出0万元;公务接待费支出0.15万元。具体情况如下:

(一)因公出国(境)费支出0万元,完成年初预算的0%，与上年决算数0万元持平。

(二)公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，与上年决算数0万元持平。

(三)公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，与上年决算数0万元持平。

桂林市预算绩效评价中心财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

(四)公务接待费支出0.15万元,完成年初预算的42.86%，比上年决算数0元增加0.15万元，增长100%。主要用于本单位按规定开支的公务接待支出。

七、其他重要事项情况说明。

(一)机关运行经费支出情况说明。

本部门2021年度机关运行经费支出36.24万元，比年初预算数减少7.72万元，降低17.56%。主要原因是:坚决落实过紧日子要求，降低机关运行成本。比2020年减少2.27万元，降低5.89%。主要原因是:坚决落实过紧日子要求，降低机关运行成本。

(二)政府采购支出情况说明。

2021年本单位政府采购支出总额0万元，其中:政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

(三)国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆。单位价值50万元以上通用设备0台(套);单位价值100万元以上专用设备0台(套)。

(四)预算绩效管理工作开展情况。

本单位未开展预算绩效管理工作。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入:指市财政部门当年拨付的资金。

二、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

三、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

四、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

五、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

六、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

七、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

八、“三公”经费:纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

九、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他费用。