020007桂林市水库和扶贫易地安置中心2022年度部门决算

目录

第一部分:桂林市水库和扶贫易地安置中心概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分:桂林市水库和扶贫易地安置中心2022年度部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八:国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九:财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表十:预算绩效自评情况表

第三部分:桂林市水库和扶贫易地安置中心2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2022年度政府性基金支出决算情况。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效自评工作情况。

第四部分:名词解释

第一部分:桂林市水库和扶贫易地安置中心概况

一、本单位职责

(一)贯彻执行国家、自治区和市委、市政府水库移民和易地扶贫搬迁工作方针、政策和法律法规,承担全市水库移民和易地扶贫搬迁工作配套地方性法规、规章和规范性文件的研究、宣传工作。

(二)承担全市大中型水库移民安置有关规划编制审核的技术服务和全市水库移民安置实施等相关事务性工作。

(三)承担全市易地扶贫搬迁项目建设、移民搬迁等相关事务性工作。

(四)承担全市大中型水库移民后期扶持规划、小型水库移民扶持规划编制的咨询和技术服务工作;协助配合自治区开展大中型水库移民后期扶持政策实施监测评估工作;为开展大中型水库移民后期扶持人口核定登记工作提供服务;承担水库移民后期扶持项目实施相关事务性工作。

(五)承担全市水库移民和易地扶贫搬迁移民技能培训以及各级水库移民和易地扶贫搬迁干部业务培训等工作。

(六)开展全市水库移民和易地扶贫搬迁重大政策和重大问题研究工作。

(七)完成主管部门交办的其他任务。

二、机构设置情况

本单位主要由办公室、安置科、后期扶持科构成,是正处级公益一类财政全额拨款事业单位。人员编制13名,其中:事业编制12名,后勤服务聘用人员控制数1名。

第二部分:桂林市水库和扶贫易地安置中心2022年度部门决算报表

详见附件:桂林市水库和扶贫易地安置中心2022年度部门决算公开附表

第三部分:桂林市水库和扶贫易地安置中心2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

(一)本单位2022年度收入总计998.51万元, 与2021年度决算数1049.43万元相比,减少50.92万元,下降4.85%。收入具体情况如下。

1、财政拨款收入382.98万元,为市本级财政当年拨付的资金。与2021年度决算数372.73万元相比,增加10.25万元,增长2.75%,主要原因是人员经费增加。

2、事业收入0万元,为事业单位开展业务活动取得的收入。与2021年度决算数0万元相比,无增减变化。

3、经营收入0万元,与2021年度决算数0万元相比,无增减变化。

4、其他收入0.10万元,与2021年度决算数0万元相比,增加原因是:2021年三大水库专项资金个税收入财务会计已做帐而预算会计未做帐。

5、上年结转和结余615.42万元,与2021年度决算数676.7万元相比,减少61.28万元,下降9.06%,主要原因是三大水库专项资金使用减少。

(二)本单位2022年度总支出998.51万元, 与2021年度决算数1049.43万元相比,减少50.92万元,下降4.85%。支出具体情况如下:

1、一般公共服务支出(类)412.12万元:主要用于桂林市水库和扶贫易地安置中心为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项发展改革事务而发生的项目支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按桂林市本级公用经费定额标准安排的办公费、印刷费、邮电费、水电费、差旅费等日常公用经费支出及其他发展与改革事务支出。与2021年度决算数307.23万元相比,增加104.89万元,增长34.14%,主要原因是:一是人员经费增加;二是三大水库经费支出列入。

2、社会保障和就业支出49.63万元,主要用于在职人员基本养老保险和职业年金缴费支出,退休人员公用经费、一次性生活补贴和物业补助,残疾人就业保障金等支出。与2021年度决算数57.30万元相比,减少7.67万元,下降13.39%,减少原因是: 单位人员变动(退休2人、调出1人)。

3、卫生健康支出26.71万元,主要用于按规定的比例计缴的医疗保险和公务员医疗补助。与2021年度决算数31.89万元相比,减少5.18万元,下降16.24%,减少原因为:单位人员变动(退休2人、调出1人)。

4、农林水支出0万元,与2021年度决算数11万元相比,减少11万元,下降100%,减少原因为:未得到批复使用。

5、住房保障支出21.97万元,主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金等住房改革方面的支出。与2021年度决算数26.59万元相比,减少4.62万元,下降17.37%,减少原因为:单位人员变动(退休2人、调出1人)。

6、结余分配0万元,与2021年度决算数 0 万元相比,无增减变化。

7、年末结转和结余488.07万元,为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。与2021年度决算数 615.42 万元相比,减少127.35万元,下降20.69%,减少原因为:三大水库专项资金作为经费支出。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

桂林市水库和扶贫易地安置中心2022年度一般公共预算支出382.98万元,与2021年度决算数372.73万元相比,增加10.25万元,增长2.75%。其中:基本支出354.43万元,项目支出 28.55万元。

桂林市水库和扶贫易地安置中心2022年度一般公共预算支出年初预算为351.62万元,支出决算为382.98万元,完成年初预算的108.92%。

(一)一般公共服务支出(类)年初预算为254.05万元,支出决算为284.66万元,完成年初预算的112.05%,具体情况如下:

1.发展与改革事务(款)行政运行(项)年初预算为224.03万元,支出决算数为259.07万元,完成年初预算的115.64%。决算数大于预算数的主要原因是按照国家相关政策,提高人员工资待遇标准,相应增加支出。主要用于桂林市水库和扶贫易地安置中心根据国家规定的基本工资、津贴补贴标准等人员经费支出及定额标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

2.发展与改革事务(款)其他发展和改革事项支出(项)年初预算为30.02万元,支出决算数为25.60万元,完成年初预算的85.28%。决算数小于预算数的主要原因是财政要求项目资金压减,相应减少支出。主要用于桂林市水库和扶贫易地安置中心聘用人员工资、社会保障费以及项目支出。

(二)社会保障和就业服务(类)年初预算为48.88万元,支出决算为49.63万元,完成年初预算的101.53%,预决算差异主要是调整了人员的缴费基数。

1.行政事业单位养老支出(款)行政单位离退休(项)年初预算为1.98万元,支出决算数为2.73万元,完成年初预算的137.88%。决算数大于预算数的主要原因新增2名退休人员。主要用于桂林市水库和扶贫易地安置中心单位离退休人员的退休费、生活补贴及物业补贴、离退休公用经费。

2.行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为29.30万元,支出决算数为29.30万元,完成年初预算的100%。决算数与预算数无变化。主要用于桂林市水库和扶贫易地安置中心的基本养老保险缴费支出。

3.行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为14.65万元,支出决算数为14.65万元,完成年初预算的100%。决算数与预算数无变化。主要用于桂林市水库和扶贫易地安置中心的职业年金缴费支出。

4.残疾人事业(款)残疾人就业和扶贫(项)年初预算数为2.95万元,支出决算数为2.95万元,完成年初预算的100%。决算数与预算数无变化。主要用于为保障残疾人权益,由未按规定安排残疾人就业的机关、团体、企业、事业单位和民办非企业单位缴纳的资金。

(三)卫生健康支出(类)年初预算为26.71万元,支出决算为26.71万元,完成年初预算的100%,预决算无差异。

1.行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)年初预算数为16.85万元,支出决算数为16.85万元,完成年初预算的100%。决算数与预算数无变化。主要用于桂林市水库和扶贫易地安置中心按规定的比例计缴的医疗保险支出。

2.行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)年初预算数为9.87万元,支出决算数为9.87万元,完成年初预算的100%。决算数与预算数无变化。主要用于桂林市水库和扶贫易地安置中心按规定的比例计缴的公务员医疗补助支出。

(四)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为21.97万元,支出决算为21.97万元,完成年初预算的100%,预决算无差异。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出354.43万元,其中:人员经费324.77万元,主要包括:工资福利支出、对个人和家庭的补助等;公用经费29.66万元,主要包括:办公费、邮电费、差旅费、其他交通费用、其他商品和服务支出等支出具体情况如下:

(一)工资福利支出321.73万元,年初预算为285万元,完成年初预算的112.89%。预决算差异主要是人员工资待遇的增长导致。

(二)对个人和家庭的补助3.05万元,年初预算为2.29万元,完成年初预算的133.19%。预决算差异主要是2022年新增退休人员2人。

(三)商品和服务支出29.66万元,年初预算为31.36万元,完成年初预算的94.58%。预决算差异主要是财政要求厉行节约,大力压减预算经费,相应减少支出。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

桂林市水库和扶贫易地安置中心2022年度政府性基金支出0万元,与2021年度决算数0万元相比,无增减变动。

桂林市水库和扶贫易地安置中心2022年度政府性基金支出年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的0%。

(一)一般公共服务支出(类)(款)(项)年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的0%。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

桂林市水库和扶贫易地安置中心2022年度国有资本经营预算支出0万元,与2021年度决算数0万元相比,增加(减少)0万元,增长(下降)0%。其中:基本支出0万元,项目支出0万元。

桂林市水库和扶贫易地安置中心2022年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的0%。

(一)一般公共服务支出(类)(款)(项)年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.04万元,完成年初预算的13.79%,与2021年度决算数0.15万元相比,减少0.11万元,主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求,进一步从严控制“三公”经费开支。其中:因公出国(境)费支出决算0.0万元,公务用车购置及运行费支出决算0.0万元,公务接待费支出决算0.04万元。     具体情况如下:

(一)因公出国(境)费支出0.0万元,本年无支出预算安排。

(二)公务用车购置及运行费支出0.0万元,本年无支出预算安排。2022年,桂林市水库和扶贫易地安置中心开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

(三)公务接待费支出0.04万元,完成年初预算的13.79%,比上年决算数0.15万元减少0.11万元,下降73.33%。主要原因是:认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求,进一步从严控制“三公”经费开支。据统计,2022年度国内公务接待批次1次,人次4次,国(境)外公务接待批次0次,人次0次。主要用于灵川县赴桂林汇报工作接待支出。

七、其他重要事项情况说明

(一) 机关运行经费支出情况说明。

本单位2022年度机关运行经费支出29.66万元(与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致),比年初预算数31.36万元减少1.70万元,降低5.73%。比2021年的32.39万元减少2.73万元,降低8.43%。主要原因是:按财政要求厉行节约,大力压减预算经费,相应减少支出。

(二)政府采购支出情况说明。

本单位无政府采购支出。

(三)国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日,本单位共有车辆 0辆,其中:主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车 0辆,其他用车0辆;单位价值50万元以上通用设备0台(套);单位价值100万元以上专用设备0台(套)。

八、预算绩效自评工作情况。

桂林市水库和扶贫易地安置中心按照《桂林市财政局关于开展市本级2022年度部门预算项目绩效自评工作的通知》﹝市财绩效〔2023〕1号﹞要求,认真对照项目库入库时设定的绩效目标,通过定量评价和定性分析的方法,从投入、过程、产出、效益四个方面对规定项目进行了绩效自评。

绩效自评项目共18个,涉及财政资金250.91万元,其中一般公共预算支出项目16个,政府性基金预算项目2个,社保基金预算项目0个,PPP项目0个,政府债务项目0个。

从绩效自评结果来看,14个项目得分超过90分,自评等级评定为一等,4个项目得分低于80分,自评等级评定为四等。

通过绩效自评,我们发现在财政支出项目管理中存在以下问题:一是绩效管理体系需进一步健全;二是绩效目标衡量指标设置的科学性、合理性方面有待加强。绩效评价指标体系中的数量指标、质量指标、成本指标很难确定,经济效益、社会效益、生态效益等难以量化,绩效目标的设定和执行之间难免出现偏差。三是专项资金预算前期基础薄弱。专项资金前期进行申报时未进行详细具体的规划,导致专项资金个别项目在一定程度上存在支出进度慢、预算执行率低的现象。

下一步改进措施:一是科学编制预算,提高预算编制的科学性、合理性、严谨性,严格预算执行。二是进一步加强我单位系统内部科室的预算管理意识,严格按照预算编制的相关制度和要求以及下一年度的工作计划,细化编制部门预算。三是加强预算管理,严格预算执行。按部门预算执行进度严格资金划拨程序,增强预算执行的时效性和均衡性。四是加强项目开展情况的跟踪,在财政支出过程中,及时根据资金使用进度,考核阶段性目标的完成进度,提高资金使用效率。并在每个项目结束后进行严格自查,根据事前设定的绩效目标科学评判支出的效率效果,并将评价结果合理运用于来年的预算编制中。做到预算财务分析常态化,定期做好预算支出财务分析,做好部门整体支出预算评价工作。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入:指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入市财政预决算管理的“三公”经费,是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。