132006桂林市铁路西军队离休退休干部休养所2022年度部门决算

目录

第一部分:桂林市铁路西军队离休退休干部休养所概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分:桂林市铁路西军队离休退休干部休养所2022年度部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八:国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九:财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表十:预算绩效自评情况表

第三部分:桂林市铁路西军队离休退休干部休养所2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2022年度政府性基金支出决算情况。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效自评工作情况。

第四部分:名词解释

第一部分:桂林市铁路西军队离休退休干部休养所概况

桂林市铁路西军队离休退休干部休养所是由桂林市退

役军人事务局主管的参照公务员管理的正科级事业单位。单位位于桂林市象山区铁西一里6号。桂林市铁路西军队离休退休干部休养所:参公编制核定数8人,在职在编实有7人,其中:参公7人,参公后勤服务聘用(老办法)1人。退休工作人员5人,移交政府安置的军队离退休干部52人。

一、主要职能

为军队移交政府安置的离退休干部提供休养住所和相关服务;按有关政策和有关文件及规定为他们提供相应的文件阅读、活动组织、党的路线方针政策的传达及其他有关方面待遇的落实;为他们提供生活、医疗保健、工资及福利待遇方面、文体娱乐方面等生活待遇的服务与管理,使他们享受和达到“老有所养、老有所依、老有所住、老有所医、老有所学、老有所乐”的六项生活标准而提供相应的保障。主要工作目标:积极落实移交政府安置的军队离退休干部的政治待遇和生活待遇。

二、部门决算单位构成

共1个单位,桂林市铁路西军队离休退休干部休养所。

第二部分:桂林市铁路西军队离休退休干部休养所2022年度部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

空表,桂林市铁路西军队离休退休干部休养所没有政府性基金预算财政拨款收入,也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出,故本表无数据。

表八:国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

空表,桂林市铁路西军队离休退休干部休养所没有国有资本经营预算财政拨款收入,也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出,故本表无数据。

表九:财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

空表,桂林市铁路西军队离休退休干部休养所没有财政拨款安排的“三公”经费收入,也没有财政拨款安排的“三公”经费支出,故本表无数据。

表十:预算绩效自评情况表

(此部分另附表格,详见附件:桂林市铁路西军队离休退休干部休养所2022年度部门决算公开附表)

第三部分:桂林市铁路西军队离休退休干部休养所2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

(一)本部门2022年度收入总计1128.23万元, 与2021年度决算数1181.50元相比,减少53.27万元,下降4.5%。收入具体情况如下。

1、一般公共预算财政拨款收入1073.18万元,为财政当年拨付的资金。与2021年度决算数1157.31万元相比,减少84.13万元,下降7.27%,主要原因是由于2022年按财政要求调账军队移交政府离退休干部管理机构经费、行政运行及军队移交政府离退休人员安置经费调减。

2、政府性基金预算财政拨款收入0万元,为市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数相比,保持不变。

3、国有资本经营预算财政拨款收入0万元,为市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数相比,保持不变。

4、事业收入0万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2021年度决算数 0万元相比,保持不变。

5、经营收入0万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2021年度决算数0万元相比,保持不变。

6、其他收入55.05万元,为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如:银行利息收入。与2021年度决算数24.18万元相比,增加30.87万元,上升127.67%,主要原因是军休干部的年增资费计入其中。

7、使用非财政拨款结余0万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下,使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数相比,保持不变。

8、上年结转和结余55.02万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。与2021年度决算数35.75万元相比,增加19.27万元,增长53.90%,主要原因是2022年度的相关支出数从历年结余经费中支出。

(二)本单位2022年度总支出1183.25万元, 与2021年度决算数1217.25万元相比,减少34万元,下降2.79%。支出具体情况如下:

1、社会保障和就业支出(类)1117.40万元:主要用于军休人员退休费的发放和军休活动开展所需经费以及管理机构正常运转及管理机构工作人员的工资发放等。与2021年度决算数1103.03万元相比,增加14.37万元,增长1.30%,主要原因是2022年度军休干部增加李小林,宁顺波,李殿合共三位军休干部。

2、卫生健康支出(类)11.11万元:主要用于在职工作人员的医保和公务员医疗补助、退休工作人员的公务员医疗补助。与2021年度决算数50.83万元相比,减少39.72万元,下降78.14%,主要原因是军休干部的公务员医疗补助经费在2022年单独做项目支出导致卫生健康支出减少。

3、住房保障支出(类)8.05万元:主要用于在职工作人员的公积金的缴纳。与2021年度决算数8.37万元相比,减少0.32万元,下降3.82%,主要原因是2022年工资总额比去年少,所以测算的公积金比去年少,只能按总指标金额支付。

4、结余分配0万元,为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。与2021年度决算数0万元相比,保持不变。

5、年末结转和结余46.69万元,为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。与2021年度决算数35.75万元相比,增加10.94万元,增长30.60%,主要原因是2022年从历年结余经费中支出。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

桂林市铁路西军队离休退休干部休养所2022年度一般公共预算支出1136.56万元,与2021年度决算数1162.23万元相比,减少25.67万元,下降2.21%。其中:基本支出120.19万元,项目支出1016.37万元。

2022年度一般公共预算支出年初预算为231.16万元,支出决算为1073.18万元,完成年初预算的464.26%。

(一)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)行政单位离退休支出(项)年初预算为5.01万元,支出决算为5.01万元,完成年初预算的100%。主要用于退休工作人员生活补助、物业补助、春节慰问发放等。

(二)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为10.73万元,支出决算为10.73万元,完成年初预算的100%。主要用于在职工作人员机关养老保险缴纳。

(三)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为5.37万元,支出决算为5.37万元,完成年初预算的100%。主要用于在职工作人员职业年金缴纳。

(四)社会保障和就业支出(类)退役安置(款)军队移交政府的离退休人员安置(项)年初预算为107.94万元,支出决算为985.76万元,完成年初预算的913.25%,预决算差异原因为:有中央及自治区资金支出。主要用于军休人员离退休费、活动费等支出。

(五)社会保障和就业支出(类)退役安置(款)军队移交政府离退休干部管理机构(项)年初预算为0万元,支出决算为5万元,预决算差异原因为:有中央及自治区资金支出。主要用于维持军休机构日常运转的各项人员及办公支出。

(六)社会保障和就业支出(类)退役安置(款)其他退役安置支出(项)年初预算为0万元,支出决算为30.16万元,预决算差异原因为:有中央及自治区资金支出。主要用于改善所里大宅院维护修缮等。

(七)社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)残疾人就业和扶贫(项)年初预算为0.46万元,支出决算为0.45万元,完成年初预算的97.83%。预决算差异原因为:税收优惠。主要用于残疾人保障金缴纳。

(八)社会保障和就业支出(类)退役军人事务管理(款)行政运行(项)年初预算为82.49万元,支出决算为74.92万元,完成年初预算的90.83%。预决算差异原因为2022年按财政要求调账行政运行经费调减导致减少。主要用于在职工作人员工资补贴发放、日常办公等基本支出。

(九)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)年初预算为6.17万元,支出决算为6.17万元,完成年初预算的100%。主要用于在职工作人员医疗保险缴纳。

(十)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)年初预算为4.94万元,支出决算为4.94万元,完成年初预算的100%。主要用于在职工作人员公务员医疗补助缴纳。

(十一)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为8.05万元,支出决算为8.05万元,完成年初预算的100%。主要用于在职工作人员住房公积金缴纳。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出120.19万元,其中:人员经费101.78万元,主要包括:在职工作人员的工资、补贴、奖金社保、公积金、退休工作人员的生活补助等;公用经费18.41万元,主要包括:办公费、水电费等。支出具体情况如下:

(一)工资福利支出95.98万元,年初预算为104.8万元,完成年初预算的91.58%。差异原因主要是;按财政要求调账人员经费调减导致减少。

(二)商品和服务支出18.41万元,与年初预算为12.36万元相比,完成预算的148.95%。商品服务支出超出预算数原因是在职工作人员徐文亮,当时是2021年12月份调入,可是当时2022年预算计划已做。

(三)对个人和家庭的补助支出5.80万元,年初预算为5.59万元相比,完成预算的103.76%。主要原因是退休人员公务员医疗补助基数增加。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

桂林市铁路西军队离休退休干部休养所2022年度政府性基金支出0万元,与2021年度决算数0万元相比,保持不变。其中:基本支出0万元,项目支出0万元。

桂林市铁路西军队离休退休干部休养所2022年度政府性基金支出年初预算为0万元,支出决算为0万元。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

桂林市铁路西军队离休退休干部休养所2022年度国有资本经营预算支出0万元,与2021年度决算数0万元相比,保持不变。其中:基本支出0万元,项目支出0万元。

桂林市铁路西军队离休退休干部休养所2022年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元,支出决算为0万元。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元,完成年初预算0.00%,与上年决算数0万元相同,主要原因是未使用“三公”经费。其中:因公出国(境)费支出决算0万元;公务用车购置及运行费支出决算0万元;公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下:

(一)因公出国(境)费支出0万元,完成年初预算的100%,比上年决算数0万元相同,主要原因是我单位没有因公出国费用。

(二)公务用车购置及运行费支出0万元。其中:

公务用车购置支出0万元,完成年初预算的100%,比上年决算数0万元相同。主要原因是:没有购买公务用车。

公务用车运行支出0万元,完成年初预算的100 %,比上年决算数0万元相同,主要原因是:我单位的公务车及使用经费移交到市公车管理中心。

(三)公务接待费支出0万元, 完成年初预算的0.00%,比上年决算数0万元相同,主要原因是:未使用公务接待费。2022年度国内公务接待批次0次,人次0次,国(境)外公务接待批次0次,人次0次。

七、其他重要事项情况说明

(一) 机关运行经费支出情况说明。

本单位2022年度机关运行经费支出74.92万元,比年初预算数82.49万元相比,减少7.57万元,比2021年支出93万元相比,减少18.08万元,下降19%。主要原因是:按财政要求调账行政运行经费调减导致。

(二)政府采购支出情况说明。

2022年本部门政府采购支出总额5.59万元,其中:政府采购货物支出5.59万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额5.59万元,占政府采购支出总额的100%,其中:授予小微企业合同金额5.59万元,占政府采购支出总额的100%。

(三)国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日,本单位共有车辆1辆,其中:离退休干部用车1辆、车辆已移交由市政府车辆管理中心管理,车牌更改为桂C-D9752,经费已经在公车管理中心使用;单位价值50万元以上通用设备没有;单位价值100万元以上专用设备没有。

八、预算绩效自评工作情况。

我单位按照《桂林市财政局关于开展市本级2022年度部门预算项目绩效自评工作的通知》﹝市财绩效〔2023〕1号﹞要求,认真对照项目库入库时设定的绩效目标,通过定量评价和定性分析的方法,从投入、过程、产出、效益四个方面对规定项目进行了绩效自评。

绩效自评项目共7个,涉及资金 228.40万元,其中一般公共预算支出项目7个,政府性基金预算项目0个,社保基金预算项目0个,PPP项目0个,政府债务项目0个。

从绩效自评结果来看,4个项目得分超过90分,自评等级评定为一等,3个项目得分位于80-89之间,自评等级评定为二等,0个项目得分低于80分,自评等级评定为三等。

通过绩效自评,我们发现在财政支出项目管理中存在以下问题:一是由于医保系统升级慢导致不能够按时缴纳;二是对军休人员的医疗补助关爱还不足,预算测算准确度不够。

下一步改进措施:一是做到按时缴纳军休人员医疗补助,让军休人员得到更好的保障;二是要提高对军休人员的关爱和服务,更要提高预算执行能力,做到更精确的核算工作。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入:指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入市财政预决算管理的“三公”经费,是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。