079003桂林市第三中学2023年度部门决算

第一部分:桂林市第三中学概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分:桂林市第三中学2023年度部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八:国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九:财政拨款“三公”经费支出决算表

表十:预算绩效自评情况表

第三部分:桂林市第三中学2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效自评工作情况。

第四部分:名词解释

第一部分:桂林市第三中学概况

一、本单位职责

桂林市第三中学是直属桂林市教育局管辖的全日制普通中学,属于财政全额拨款的事业单位。在2004年市政【2004】554号文《桂林市人民政府关于桂林市第三中学改制有关问题的批复》文件中,同意桂林市第三中学增挂“桂林德智外国语学校”,学校性质为公办民助,所招学区生按公办学校形式运作,桂林德智外国语学校则按民办学校招学区外学生,2004年9月至2007年9月三年期间桂林市第三中学原核定的105名编制不变,在市【2005】20号《桂林市机构编制委员会关于桂林市第三中学机构编制问题的通知》中,将桂林市第三中学的编制核定为83人,并于2006年9月将桂林德智外国语学校纳入预算外管理。2018年桂林市机构编制委员会办公室的【市编办[2018]35号文件】,调整学校编制,现有事业编制62人,聘用教师控制数12人。2023年实有事业编制74人,教师控制编7人。

二、机构设置情况

学校设有6个部门,校办公室、政教处、教务处、总务处、科研处、校团工委。

第二部分:桂林市第三中学2023年度部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八:国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九:财政拨款“三公”经费支出决算表

表十:预算绩效自评情况表

(此部分另附表格,详见附件:桂林市第三中学2023年度部门决算公开附表)

第三部分:桂林市第三中学2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

(一)本单位2023年度收入总计3787.7万元, 与2022年度决算数4682.06万元相比,减少894.36万元,下降19.1%。收入具体情况如下。

1、一般公共预算财政拨款收入1734.42万元,为市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数2223.20万元增加减少488.78万元,下降21.99%,主要原因是较2022年建设项目费用减少。

2、政府性基金预算财政拨款收入10.5万元,为市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加10.5万元,主要原因是增加学校校长奖励性绩效工资增量和校园安保费用。

3、国有资本经营预算财政拨款收入0万元,为市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算0万元无变动。

4、事业收入1927.51万元,为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数2437.39万元减少509.88万元,下降20.92%,主要原因是桂林德智外国语学校公参民,不再招收新生,故事业收入减少。

5、经营收入0万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数无变动。

6、其他收入115.27万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数21.47万元增加93.8万元,增长436.89%,主要原因是桂林市第三中学转为公办,非税收入增加。

7、使用非财政拨款结余0万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下,使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数无变化。

8、上年结转和结余0万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数无变化。

(二)本单位2023年度总支出3787.7万元,较2022年度决算数减少897.36万元,下降19.17%。支出具体情况如下:

1、教育支出3752.36万元其中:桂林市第三中学1651.21万元,主要用于教职工工资福利支出(含基本工资、津贴补贴、绩效工资、社保缴费、住房公积金、伙食补助、退休人员各项补助等)、商品和服务支出(含办公费、印刷费、水电费、物业管理费、维修(护)费、差旅费、培训费、工会经费等),较2022年度决算数1736.02万元相比,减少84.81万元,下降4.89%,主要原因是社保缴费基数调整、绩效的增加,因而人员经费与2022年相比有所下降。

2、社会保障和就业支出24.84万元,较2022年度决算数12.58万元相比,增加12.26万元,增长97.46%,主要原因是 有新进人员,无聘用残疾人员,因此残疾人保障金增加。

3、城乡社区支出10.5万元,较2022年度决算数0万元相比,增加10.5万元,主要原因是增加学校校长奖励性绩效工资增量和校园安保费用。

4、结余分配0万元,为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数增减无变动。

5、年末结转和结余0万元,为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数0万元无变动。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

桂林市第三中学2023年度一般公共预算财政拨款支出1734.42万元,较2022年度决算数2223.20万元减少488.78万元,下降21.99%。其中:基本支出1651.21万元,项目支出83.2万元。

桂林市第三中学2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1515.97万元,支出决算为1734.42万元,完成年初预算的114.41%。

(一)教育支出(类)普通教育(类)初中教育(项)年初预算为1439.65万元,支出决算为1614.39万元,完成年初预算的112.14%。主要用于按要求扩招班级,新增人员等。

(二)教育支出(类)普通教育(类)高中教育(项)年初预算为59.8万元,支出决算为95.19万元,完成年初预算的159.18%。主要用于按要求扩招班级,新增人员等。

(三)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)年初预算为16.51万元,支出决算为24.84万元,完成年初预算的150.45%。主要用于退休人员各项补贴。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1651.21万元,支出具体情况如下:

(一)工资福利支出1525.73万元,完成年初预算的115.9%。差异原因是存在新进编教师、社保基数调整且绩效增加

(二)商品和服务支出93.87万元,完成年初预算的80.73%。主要用于工会经费支出。

(三)对个人和家庭的补助31.46万元,完成年初预算的126.91%。差异原因是增加退休职工。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

桂林市第三中学2023年度政府性基金支出10.5万元,较2022年度决算数增加10.5万元。其中:基本支出0万元,项目支出10.5万元。

桂林市第三中学2023年度政府性基金支出年初预算为11.48万元,支出决算为10.5万元,完成年初预算的91.46%。

(一)城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入安排的支出(款)其他国有土地使用权出让收入安排的支出(项)年初预算为11.48万元,支出决算为10.5万元,完成年初预算的91.46%。主要用于学校校长奖励性绩效工资增量和校园安保费用。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

桂林市第三中学2022年度无国有资本经营支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元,完成年初预算的0%,比上年增减0万元。其中:因公出国(境)费支出决算0万元,公务用车购置及运行费支出决算0万元,公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下:

(一)因公出国(境)费支出0万元,完成年初预算的0%,比上年增减0万元。

(二)公务用车购置及运行费支出0万元。其中:

公务用车购置支出0万元,完成年初预算的0%,比上年增减0万元。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元,完成年初预算的0%,比上年增减0万元。

(三)公务接待费支出0万元,完成年初预算的0%, 比上年增减0万元。

七、其他重要事项情况说明

(一) 机关运行经费支出情况说明。

本单位2023年度无机关运行经费支出。

(二)政府采购支出情况说明。

本单位2023年度政府采购支出总额0万元,其中:政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%,其中:授予小微企业合同金额0万元,占授予中小企业合同金额的0%;货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额0%;工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%;服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的%。

(三)国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日,本单位共有车辆0辆,其中:主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车辆、其他用车0辆;单位价值50万元以上通用设备0台(套);单位价值100万元以上专用设备0台(套)。

八、预算绩效自评工作情况。

(一)绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求,我单位组织对2023年度12个项目支出开展绩效目标编制申报、绩效自评等绩效管理工作,涉及财政资金211.57万元。

(二)部门决算中项目绩效自评结果

1.项目绩效自评总体情况。

我单位按照《桂林市财政局关于开展市本级预算绩效自评工作的通知》(市财绩效【2024】3号)要求,认真对照项目库入库时设定的绩效目标,通过定量评价和定性分析的方法,从投入、过程、产出、效益四个方面对规定项目进行了绩效自评。

绩效自评项目共12个,涉及财政资金138.54万元,占单位项目支出总额的100%。

12个中12项目评为一等,占项目总数比例100%。

2.部分重点项目绩效自评情况

“普通高中库区移民子女免学费补助资金”项目绩效自评情况:根据年初设定的绩效目标,项目自评得分为100分,评级为一等,项目执行数为0.27万元。项目绩效目标完成情况:落实2023年就读普通高中的库区移民子女和在国家扶贫开发工作重点县就读的普通高中学生免学费补助资金,缓解库区移民子女教育问题。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入:指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余:指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费,是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。