006桂林市审计局2019年部门预算说明

桂林市审计局2019年部门预算说明

目录

第一部分部门概况

一、主要职能职责

二、机构设置（部门单位构成）

三、编制现状及人员构成

四、年度主要工作任务

第二部分部门预算报表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算拨款支出表

六、政府性基金预算拨款支出表

七、国有资本经营预算支出表

八、政府采购预算表

九、部门预算支出经济分类表

十、政府预算支出经济分类预算表

十一、一般公共预算基本支出表（按部门经济科目）

十二、“三公”经费、会议和培训费支出预算表

十三、财政支出绩效目标申报表

第三部分 2019年部门预算情况说明

第四部分 专业名词解释

第一部分  部门概况

一、主要职能职责

1、市审计局的主要职责：

（1）对本级预算执行情况、市本级各部门和下级政府预算执行情况和决算进行审计监督，对与国家财政收支有关的特定事项进行审计调查；

（2）接受上级审计机关授权，对国有金融分支机构的资产、负债、损益进行审计监督；

（3）对国家事业组织的财务收支进行审计监督；

（4）对国有企业和国有控股企业的资产、负债、损益进行审计监督；

（5）对政府投资和以政府投资为主的建设项目预算执行情况和决算进行审计监督；

（6）对政府部门管理的社会团体和受政府委托管理的社会保障基金、资金的财务收支进行审计监督；

（7）接受上级审计机关授权，对国际组织和外国政府援款、贷款项目的财务收支进行审计监督；

（8）对国家机关和依法属于审计机关监督对象的其他单位主要负责人进行经济责任审计；

（9）对法律、法规规定应当由审计机关审计的事项进行审计监督；

（10）对属于审计机关监督对象的单位内部审计工作进行业务指导和监督；对社会审计组织出具的与审计监督对象有关的审计报告进行核查。

2、桂林市公共投资项目审计中心主要职责：审计监督国有资金、政府融资及使用境内外捐赠建设的公益性项目及政府交办其他项目的概（预）算执行、结算和决算；跟踪审计重大公益性建设项目；提供相关绩效审计和专项审计调查服务；承办市审计局交办的相关事项。

二、机构设置情况

2019年我局部门预算编制单位共2个，具体如下：

1、行政单位1个，即：桂林市审计局。市审计局内设办公室、人事教育科、法规科、党办、综合信息科、经济责任审计办公室、财政金融审计科、社会保障审计科、行政事业审计科、固定资产投资审计一科、固定资产投资审计二科、农业水利与资源环保审计科、旅游外资审计科、经济贸易审计科共14个科。

2、全额拨款事业单位1个，即：桂林市公共投资项目审计中心

三、编制现状及人员构成

桂林市审计部门编制人数为103人，其中：行政编制81人，全额事业15人，工勤编制7人。编内在职94人，其中：行政在职77人，全额事业在职10人，工勤在职7人。离退休人员75人。

1、审计局本级编制88人，其中：行政编制81人，工勤编制7人。编内在职84人，其中：行政编制77人，工勤7人。离退休人员75人。

2、桂林市公共投资项目审计中心编制人数为15人，其中：全额事业15人。编内在职10人，其中：全额事业在职10人。

四、年度主要工作任务

一深入贯彻落实党的十九大和中央审计委员会第一次会议重要精神。

党的十九大和中央审计委员会第一次会议对新时期新形势下的审计工作提出了新的更高要求，全市审计机关要主动适应新形势，不断提升综合能力，以“三个立”的要求，打造信念坚定、业务精通、作风务实、清正廉洁的高素质专业化审计干部队伍，切实发挥好审计在国家治理中的基石和重要保障作用。

二突出审计重点，推动经济社会发展各项目标任务顺利完成。

打好“三大攻坚战”是全面建成小康社会的重中之重，全市各级审计机关要进一步创新审计理念、理清工作思路、聚焦政策落实、财政绩效、权力运行、生态环保、扶贫民生、重大项目等审计重点，推动经济社会发展各项目标任务顺利完成。

三积极探索“大数据”为核心的审计信息化建设及相关配套工作。

完善大数据审计机制，推广大数据审计方法，为实现跨系统数据资源共享奠定基础。培养专业数据攻关队伍，充分利用数据资源和数据库分析手段，为全覆盖、常态化的“大数据”审计提供技术支持。加强纵向上下联动与横向科室对接，以信息化手段促进审计资源集约化统筹整合。

第二部分部门预算报表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算拨款支出表

六、政府性基金预算拨款支出表

七、国有资本经营预算支出表

八、政府采购预算表

九、部门预算支出经济分类表

十、政府预算支出经济分类预算表

十一、一般公共预算基本支出表（按部门经济科目）

十二、“三公”经费、会议和培训费支出预算表

十三、财政支出绩效目标申报表

以上报表详见附件。

第三部分  2019年部门预算情况说明

一、收支预算总体情况

（一）收入预算说明

2019年收入总预算2251.62万元，同比减少6.83万元,下降0.3%。全部为一般公共预算拨款2251.62万元，同比减少6.83万元,下降0.3%。收入预算总体减少原因为项目经费压减。  

（二）支出预算说明

2019年支出总预算2251.62万元，同比减少6.83万元,下降0.3%。全部为一般公共预算拨款2251.62万元，同比下降6.83万元,下降0.3%。支出减少的主要原因与收入减少的主要原因相同。

1、按支出功能分类科目划分，共分为五类：

（1）一般公共服务支出1720.81万元，占支出总预算的76.4%；同比减少217.87万元，下降11.2%；

（2）社会保障和就业支出256.53万元，占支出总预算的11.4%，同比增加49.14万元，增长422%。

（3）卫生健康支出153.08万元，占支出总预算的6.8%；同比增加3.58万元，增长2.4%；

（4）农林水支出11万元，占支出总预算的0.5%，同比持平。

（5）住房保障支出110.2万元，占支出总预算的4.9%，同比减少0.08万元，下降0.07%。

2、按支出结构划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出总预算1701.56万元,占支出总预算75.6%,同比增加91.34万元，增长5.7%。其中：工资福利支出预算1343.86万元，占总支出的59.7%，同比减少0.94万元，下降0.07%；商品和服务支出预算274.66万元，占总支出的12.2%，同比增加66.75万元，增长32.1%；对个人和家庭的补助支出预算83.04万元，占总支出的3.7%；同比增加23.65万元，增长39.8%。

（2）项目支出总预算550.06万元,占支出总预算24.4%,同比减少98.17万元，下降15.1%。其中：工资福利支出6.5万元，占总支出的0.3%，同比减少0.7万元，下降9.7%；商品和服务支出预算506.65万元，占总支出的22.5%，同比减少106万元，下降17.3%；其他资本性支出36.91万元，占总支出的1.6%，同比增加8.53万元，增长30%。

二、财政拨款收支预算情况

财政拨款收入情况说明

2019年收入总预算2251.62万元，同比减少6.83万元,下降0.3%。全部为一般公共预算拨款2251.62万元，同比减少6.83万元,下降0.3%。收入预算总体减少原因为项目经费压减。

财政拨款支出情况说明

（一）一般公共预算支出

1、2019年一般公共预算支出总预算2251.62万元，同比减少6.83万元,下降0.3%。全部为一般公共预算拨款2251.62万元，同比下降6.83万元,下降0.3%。支出减少的主要原因与收入减少的主要原因相同。

2、按支出功能分类科目划分，共分为五类：

（1）一般公共服务支出1720.81万元，占支出总预算的76.4%；同比减少217.87万元，下降11.2%；

（2）社会保障和就业支出256.53万元，占支出总预算的11.4%，同比增加49.14万元，增长422%。

（3）卫生健康支出153.08万元，占支出总预算的6.8%；同比增加3.58万元，增长2.4%；

（4）农林水支出11万元，占支出总预算的0.5%，同比持平。

（5）住房保障支出110.2万元，占支出总预算的4.9%，同比减少0.08万元，下降0.07%。

3、按支出结构划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出总预算1701.56万元,占支出总预算75.6%,同比增加91.34万元，增长5.7%。其中：工资福利支出预算1343.86万元，占总支出的59.7%，同比减少0.94万元，下降0.07%；商品和服务支出预算274.66万元，占总支出的12.2%，同比增加66.75万元，增长32.1%；对个人和家庭的补助支出预算83.04万元，占总支出的3.7%；同比增加23.65万元，增长39.8%。

（2）项目支出总预算550.06万元,占支出总预算24.4%,同比减少98.17万元，下降15.1%。其中：工资福利支出6.5万元，占总支出的0.3%，同比减少0.7万元，下降9.7%；商品和服务支出预算506.65万元，占总支出的22.5%，同比减少106万元，下降17.3%；其他资本性支出36.91万元，占总支出的1.6%，同比增加8.53万元，增长30%。

（二）政府性基金预算支出

注：无使用政府性基金预算安排的支出

（三）国有资本经营预算支出

注：无使用国有资本经营预算安排的支出

(四)一般公共预算基本支出情况说明

一般公共预算基本支出预算1701.56万元,占支出总预算75.6%,同比增加91.34万元，增长5.7%。其中：工资福利支出预算1343.86万元，占总支出的59.7%，同比减少0.94万元，下降0.07%；商品和服务支出预算274.66万元，占总支出的12.2%，同比增加66.75万元，增长32.1%；对个人和家庭的补助支出预算83.04万元，占总支出的3.7%；同比增加23.65万元，增长39.8%。

三、“三公”经费、会议和培训费说明

（一）2019年全口径预算安排的“三公”经费、会议和培训费共43.33万元，同比减少0.47万元，下降1.1%。

1、“三公”经费12.72万元，同比减少0.11万元，下降1%。其中：（1）无因公出国（境）经费预算；（2）公务接待费预算12.72万元，同比减少0.11万元，下降1％。下降原因主要是人员变动公用经费调整。公务接待费主要用于：接待上级、各地来我局考察调研、学习交流、检查指导、请示汇报工作等进行公务活动的人员，按规定开支的交通、用餐、住宿等费用；（3）无公务用车费预算。

2、会议费预算9.31万元，同比减少0.18万元，下降2%。下降原因主要是人员变动。会议费预算明细如下表：

3、培训费预算21.3万元，同比减少0.18万元，下降1%。下降原因主要是人员变动，会议费定额减少。培训费预算明细如下表：

（二）2019年一般公共预算安排的“三公”经费、会议和培训费共43.33万元，同比减少0.47万元，下降1.1%。

1、“三公”经费12.72万元，同比减少0.11万元，下降1%。其中：（1）无因公出国（境）经费预算；（2）公务接待费预算12.72万元，同比减少0.11万元，下降1％。下降原因主要是人员变动公用经费调整。公务接待费主要用于：接待上级、各地来我局考察调研、学习交流、检查指导、请示汇报工作等进行公务活动的人员，按规定开支的交通、用餐、住宿等费用；（3）无公务用车费预算。

2、会议费预算9.31万元，同比减少0.18万元，下降2%。下降原因主要是厉行节约。会议费预算明细如下表：

3、培训费预算21.3万元，同比减少0.18万元，下降1%。下降原因主要是人员变动，会议费定额减少。培训费预算明细如下表：

四、机关运行经费情况说明

2019年桂林市审计局机关运行经费259.61万元，同比增加51.7

万元，增长24.9%。增长原因：2019年增加伙食补助费、通讯补贴、

物业服务补贴。具体包括:办公费10.16万元,印刷费3.11万元,水费2.35万元,电费8.74万元,邮电费18.56万元,差旅费42万元,维修(护)费3.11万元,会议费4.45万元,培训费4.03万元,公务接待费2.52万元,工会经费12.72万元,福利费2.69万元,其他交通费用80.22万元,其他商品和服务支出64.95万元。

五、政府采购情况说明

2019年政府采购预算56.91万元，同比增加28.53万元，增长101%。增长原因主要是：机房改造购置不间断电源10万元以及新增自然资源审计项目购买服务20万元。其中：一般公共预算拨款56.91万元，同比增加28.53万元，增长101%。

货物类36.91万元。占政府采购总预算的64.9%，同比增加8.53万元，增长30%。工程类采购预算0万元，同比持平；服务类采购20万元，同比增加20万元，增长100%。

集中采购56.91万元。占政府采购总预算的100%，同比增加28.53万元，增长101%。分散采购0万元，同比持平。

六、国有资产占有使用情况说明

固定资产原值466.43万元，其中：其他办公设备资产原值466.43万元，资产变动情况：部分办公设备报废以及办公室搬迁临桂新区，原办公楼资产移交桂林市交通投资控股集团有限公司。单位价值200万元以上大型设备。

七、其他重要事项情况说明

（一）重点项目绩效目标情况

2019年实行绩效目标管理的项目1个，涉及一般公共预算拨款50万元。具体如下：

经济责任审计经费50万元。

立项情况：根据《国务院关于加强审计工作的意见》《中华人民共和国审计法》、《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定》和全国、全区审计工作会议精神和《实施细则》的要求，按照“全面推进、突出重点、健全制度、规范管理、提高质量、深化发展”的工作思路，紧紧围绕促“发展、改革、安全、绩效、反腐”的要求，以促进市县党政主要领导干部推动本地区科学发展，服务宏观经济管理为目标，着力检查地方党政领导干部守法守纪守规尽责情况，促进领导干部主动作为、有效作为、切实履职尽责，为强化权力运行的制约和监督、推进党风廉政建设和反腐败工作、推动完善国家治理、保障经济社会科学发展做出积极贡献。经市人民政府批准2019年度组织实施经济责任审计项目28个。

实施进度计划：2019年1月1日至2019年12月31日组织实施经济责任审计项目28个。

年度目标情况：完成审计计划项目，促进领导干部依法履职，督促被审计单位提高财政财务管理水平，建立健全内控制度，保障财政资金使用效益。在2019年度内组织实施经济责任审计项目28个，其中县委书记、县长经济责任审计6个，党委口、县公、检、法经济责任审计项目10个、部门领导人员及大型国有企业领导人员经济责任审计项目12个。

（二）工程类项目支出预算评审个数、预算数额、实施进度计划和年度目标等情况；

（注：无工程类项目支出预算）

第四部分 专业名词解释

（一）行政运行：反映行政单位的基本支出。

（二）一般行政管理事务：反映行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出。

（三）审计业务：反映各级审计机构的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。

（四）信息化建设：反映审计部门用于信息化建设方面的支出。

（五）归口管理的行政单位离退休：

（六）事业运行：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位、后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

（七）行政单位医疗：是根据统一规定，按行政机关（含参公单位）在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

（八）事业单位医疗：是根据统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

（九）公务员医疗补助：是根据统一规定，按工资总额的一定比例计缴的公务员医疗补助。

（十）其他扶贫支出:指其他用于扶贫方面的项目支出。

（十一）住房公积金：指根据统一规定，按工资总额的一定比例计缴的住房公积金。

（十二）残疾人就业和扶贫：指用于残疾人就业和扶贫等方面的支出。

（十三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十五）“三公”经费：是指因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及公车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

（十六）机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用和其他商品和服务支出。