2021年桂林市本级第二次预算调整方案

——2022年1月7日在桂林市第六届人大常委会第三次会议上

2021年12月23日，自治区对组织财政收入进行统一调度和部署，要求各地要严控非税占比，确保税收占比较去年只升不降，提高收入质量，真实反映地方财力状况。为贯彻落实自治区的最新要求，夯实今年全市和市本级一般公共预算收入基数，做实做优收入结构，提高收入质量，为今后可持续健康发展提供财力保障，在保证全市整体财力没有发生变化的前提下，根据《中华人民共和国预算法》有关规定，需要对2021年市本级一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算进行再次调整，同时，将市本级国有资本经营预算收支从一般公共预算中调出，仍保持单独编制预算。调整后，市本级一般公共预算收入38.49亿元、一般公共预算支出83.72亿元，收支均总体基本完成人大批复预算数。具体预算调整方案如下：

一、市本级2021年预算调整依据

（一）《中华人民共和国预算法》。

（二）《中华人民共和国预算法实施条例》。

二、2021年桂林市本级财政第二次预算调整情况

（一）一般公共预算调整方案

将市本级2021年一般公共预算总收入由第一次预算调整的120.44亿元调整为111.10亿元，减少9.34亿元，下降7.8%。其中：一般公共预算收入由第一次预算调整的51.91亿元调整为38.49亿元，减少13.42亿元，下降25.9%。

将市本级2021年一般公共预算总支出由第一次预算调整的120.44亿元调整为111.10亿元，减少9.34亿元，下降7.8%。其中：一般公共预算支出由第一次预算调整的93.06亿元调整为83.72亿元，减少9.34亿元，下降10%。

调整后，市本级2021年一般公共预算收支平衡。

具体调整内容为：

1.收入预算调整

（1）减少一般公共预算收入13.42亿元，下降25.9%，其中：非税收入减少13.51亿元，下降40.4%。

（2）增加“转移性收入—下级上解收入”0.30亿元。

（3）增加“转移性收入—上级补助收入”0.26亿元。

（4）增加“转移性收入—调入资金”3.52亿元，全部是从国有资本经营预算调入。

2.支出预算调整

减少一般公共预算支出9.34亿元，下降10%。主要将部分项目调整至政府性基金预算支出8.91亿元、市本级国有资本经营预算支出从一般公共预算中调出0.43亿元，相应调整各支出科目。其中：“国防支出”、“教育支出”、“科学技术支出”、“卫生健康支出”、“金融支出”、“粮油物资储备支出”、“灾害防治及应急管理支出”、“债务付息支出”、“债务发行费用支出”、“其他支出”等科目无变动。

（1）“一般公共服务支出”由第一次预算调整的8.57亿元调整为7.4亿元，减少1.17亿元，下降13.6%。主要是：将部分项目调整至政府性基金预算支出。

（2）“公共安全支出”由第一次预算调整的9.94亿元调整为9.09亿元，减少0.85亿元，下降8.5%。主要是：将部分项目调整至政府性基金预算支出。

（3）“文化旅游体育与传媒支出”由第一次预算调整2.56亿元调整为2.13亿元，减少0.43亿元，下降16.7%。主要是：将部分项目调整至政府性基金预算支出。

（4）“社会保障和就业支出”由第一次预算调整的18.95亿元调整为18.07亿元，减少0.88亿元，下降4.7%。主要是：将部分项目调整至政府性基金预算和国有资本经营预算支出。

（5）“节能环保支出”由第一次预算调整的2.25亿元调整为1.84亿元，减少0.41亿元，下降18.1%。主要是：将部分项目调整至政府性基金预算支出。

（6）“城乡社区支出”由第一次预算调整的3.66亿元调整为3.09亿元，减少0.57亿元，下降15.7%。主要是：将部分项目调整至政府性基金预算支出。

（7）“农林水支出”由第一次预算调整的6.65亿元调整为3.70亿元，减少2.95亿元，下降44.3%，主要是：将购买耕地占补平衡指标项目调整至政府性基金预算支出。

（8）“交通运输支出”由第一次预算调整的4.19亿元调整为3.06亿元，减少1.13亿元，下降26.9%。主要是：将部分项目调整至政府性基金预算支出。

（9）“资源勘探工业信息等支出”由第一次预算调整的1.95亿元调整为1.38亿元，减少0.57亿元，下降29%。主要是：将部分项目调整至政府性基金预算和有资本经营预算支出。

（10）“商业服务业等支出”由第一次预算调整的0.76亿元调整为0.54亿元，减少0.22亿元，下降29.1%。主要是：将部分项目调整至政府性基金预算支出。

（11）“自然资源海洋气象等支出”由第一次预算调整的0.79亿元调整为0.83亿元，增加0.04亿元，增长5.1%。主要是：增加上级补助支出。

（12）“住房保障支出”由第一次预算调整的2.42亿元调整为2.22亿元，减少0.2亿元，下降8.4%。主要是：将部分项目调整至政府性基金预算支出。

（二）政府性基金预算调整方案

将市本级2021年政府性基金预算总收入由第一次预算调整的83.14亿元调整为97.01亿元，增加13.87亿元，增加16.7%。其中：政府性基金当年收入由第一次预算调整的33.94亿元调整为42.14亿元，增加8.20亿元，增长24.2%。

将市本级2021年政府性基金预算总支出由第一次预算调整的83.14亿元调整为97.01亿元，增加13.87亿元，增加16.7%。其中：政府性基金当年支出由第一次预算调整的44.78亿元调整为58.15亿元，增加13.37亿元，增长29.9%。

调整后，市本级2021年政府性基金预算收支平衡。

具体调整内容为：

1.收入预算调整

（1）增加政府性基金当年收入8.20亿元，增长24.2%，其中，“国有土地使用权出让收入”增加7.77亿元，增长25.7%。主要是：一是依法依规将耕地占补平衡指标转让收入4.71亿元从一般公共预算中调整至政府性基金预算；二是继续加大土地出让收入力度，新增收入3.06亿元。

（2）增加“转移性收入—调入资金”5.7亿元，增长100%，主要是为保障政府性基金的支出规模，有效防范化解政府债务风险，增加国有资本经营预算调入5.7亿元。

（3）减少“转移性收入—上级补助收入”0.03亿元。

2.支出预算调整

（1）增加政府性基金当年支出13.37亿元，增长39.9%，其中：“城乡社区支出—国有土地使用权出让收入安排的支出”增加13.47亿元，增长56.5%。主要是：将一般公共预算部分项目转列至基金支出。

（2）增加“转移性支出—年终结余”0.50亿元。

（三）国有资本经营预算调整方案

将市本级2021年国有资本经营预算总收入由第一次预算调整的0.11亿元调整为9.88亿元，其中：国有资本经营当年收入9.74亿元。

将市本级2021年国有资本经营预算总支出由第一次预算调整的0.11亿元调整为9.88亿元，其中：国有资本经营当年支出0.50亿元。

调整后，市本级2021年国有资本经营预算收支平衡。

具体调整内容为：

1.收入预算调整

（1）增加国有资本经营当年收入9.74亿元，其中：“利润收入”增加1.45亿元，“股利、股息收入”增加1.18亿元，“产权转让收入”增加7.11亿元。

（2）增加“转移性收入—上级补助收入”0.03亿元。

2.支出预算调整

（1）增加国有资本经营当年支出0.47亿元，其中：“解决历史遗留问题及改革成本支出”增加0.05亿元，“国有企业资本金注入”增加0.42亿元。

（2）增加“转移性支出—调出资金”9.22亿元。

（3）增加“转移性支出—年终结余”0.08亿元。